五河县实验小学2022年度单位决算

 

 

 

2023年9月

 

 

 

目  录

第一部分 五河县实验小学概况

一、主要职责

二、单位决算构成

第二部分 五河县实验小学2022年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 五河县实验小学2022年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

附件：2022年度项目支出绩效自评表

 

 

第一部分 五河县实验小学概况

一、主要职责

实施小学义务教育，促进基础教育发展。

二、单位决算构成

五河县实验小学2022年度单位决算仅包括单位本级决算，无其他下属单位决算。

 

第二部分 五河县实验小学2022年度单位决算表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

   

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分 五河县实验小学2022年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计3413.96万元（含使用非财政拨款结余、年初结转和结余）、支出总计3413.96万元（含结余分配、年末结转和结余）。与2021年相比，收、支总计各增加321.38万元，增长10.4%，主要原因：主要原因是2022年度增加新招考教师工资费用及在职教师发放基础绩效奖，离退休教师发放增加补贴。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计3413.96万元，其中：财政拨款收入3413.96万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计3413.96万元，其中：基本支出3355.45万元，占98.3%；项目支出58.51万元，占1.7%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计3413.96万元（含使用非财政拨款结余、年初结转和结余）、支出总计3413.96万元（含结余分配、年末结转和结余）。与2021年相比，收、支总计各增加321.38万元，增长10.4%，主要原因：主要原因是2022年度增加新招考教师工资费用及在职教师发放基础绩效奖，离退休教师发放增加补贴。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出3413.96万元，占本年支出的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加321.38万元，增长10.4%。主要原因：主要原因是2022年度增加新招考教师工资费用及在职教师发放基础绩效奖，离退休教师发放增加补贴。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出3413.96万元，主要用于以下方面：教育（类）支出2803.4万元，占82.0%；社会保障和就业（类）支出445.79万元，占13.0%；城乡社区（类）支出135.15万元，占4.0%；卫生健康（类）支出10.54万元，占0.4%；住房保障（类）支出19.09万元，占0.6%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2012.91万元，支出决算为3413.96万元，完成年初预算的170.0%。决算数大于预算数的主要原因是2022年年初预算数无基础绩效奖、离退休人员增加补贴等支出的预算。其中:基本支出3413.96万元，占100%；项目支出0万元，占0%。具体情况如下：

1. 教育支出（类）普通教育支出（款）小学教育（项）。年初预算为1954.4万元（含住房公积金），支出决算为2490.25万元，完成年初预算的127.4%，决算数大于预算数的主要原因是年初预算数无基础绩效奖、离退休人员增加补贴、提租补贴、新招考教师工资等支出的预算，而以上项目在2022年度都有大额支出。

2. 教育支出（类）普通教育支出（款）其他普通教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为308.81万元，决算数大于预算数的主要原因是2022年年初预算无此项预算。

3. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）  事业单位离退休（项）。年初预算为0万元，支出决算为400.26万元，决算数大于预算数的主要原因是2022年年初预算无此项预算。

4．社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算为0万元，支出决算为16.83万元，决算数大于预算数的主要原因是2022年年初预算无此项预算。

5．社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）拥军优属（项）。年初预算为0万元，支出决算为28.70万元，决算数大于预算数的主要原因是2022年年初预算无此项预算。

6. 城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）。年初预算为0万元，支出决算为135.15万元，决算数大于预算数的主要原因是2022年年初预算无此项预算。

7. 住房保障支出（类）住房改革支出（款） 住房公积金（项）。年初预算为0万元，支出决算为19.09万元，决算数大于预算数的主要原因是2022年年初预算中此项预算数已包含在教育支出（类）普通教育支出（款）小学教育（项）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出3413.96万元，其中：人员经费3072.14万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金；公用经费341.82万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。具体情况说明如下：

五河县实验小学没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2022年度五河县实验小学没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

五河县实验小学为事业单位，按照财政部部门决算机关运行经费的口径，本年度机关运行经费为0。

（二）政府采购支出情况。

    2022年度，五河县实验小学政府采购支出总额14.73万元，其中：政府采购货物支出14.73万元，授予中小企业合同金额14.73万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额14.73 万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2022年12月31日，五河县实验小学共有车辆0辆。
   （四）关于2022年度绩效评价情况的说明

（1）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位对2022年度纳入单位预算的项目支出全面开展了绩效自评，共2个项目，涉及资金58.51万元。主要包括：工会开展教师慰问经费、教职工体检费用以及其他商品和服务支出项目等。从评价情况看，项目完成率较高，达到了预期绩效目标。

组织对2022年度单位整体支出开展了绩效自评。评价结果显示，我单位项目绩效目标完成率较高。

（2）单位决算中项目绩效自评结果。

(一)项目概况

2022年我校门面房租金项目经费安排40万元，由于财政未拨付工会经费，故我校通过门面房租赁费来补充工会经费。

（二）项目绩效及评价结论

此项目资金用以补充我校工会经费支出，提高我校工会会员的幸福指数，极大促进了广大教职工工作的积极性和主动性。

（三）评价发现的问题

1、项目资金支出依法合规，无虚列项目支出情况，无截留挤占挪用情况，无超标开支情况，无超预算情况。

2、项目实施过程中，项目支出开展了相关质量控制工作，但没有形成相关书面材料进行归档；项目产出质量以及项目效果相关指标的实现情况佐证材料缺少归档，导致本项目产出质量及效果指标实现的有效性无法充分证明。

（四）相关意见与建议

五河县实验小学牢固树立和落实习近平新时代中国特色社会主义思想，以人为本，执政为民，通过规范行为，落实制度，改革方法，监管、审计到位，学校教职工幸福指数得到了改善，受到了师生的一致好评。

（五）主要绩效情况分析

1、经济性指标

推动了地方经济的快速发展，推动了内需。

2、社会及效率指标

提高学校服务质量，受到了家长和社会的一致好评。

（六）财政资金使用评价情况

我单位门面房租金项目资金达到了预期总目标，资金分配合理，使用规范透明，支出进度及时，并建立健全完善了财务管理和会计预算制度，确保资金安全，绩效综合评价得分为100分。

（七）存在的主要问题及改进建议

1、存在问题：项目资金使用率还需继续提升。   

2、改进建议：加快项目资金的使用进度，提高工作效率。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政单位取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管单位和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

    七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
    十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

附件：2022年度项目支出绩效自评表