五河县水利局2023年度部门决算

附件1：部门决算公开

 

安徽省五河县水利局2023年度部门决算

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2024年9月

 

 

 

目  录

第一部分 安徽省五河县水利局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 安徽省五河县水利局2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 安徽省五河县水利局2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

附件：1.2023年度项目支出绩效自评表

      2.2023年度XX项目绩效评价报告

 

第一部分 安徽省五河县水利局概况

一、部门职责

    五河县水利局是五河县政府工作部门，为正科级。主要职责是：保障全县水资源的合理开发利用；负责全县理生活、生产经营和生态环境用水的统筹和保障；按规定制定水利工程建设有关制度并组织实施；指导水资源管理保护工作；负责节约用水工作；指导水利设施、水域及岸线的管理、保护与综合利用；指导监督水利工程建设与运行管理；负责水土保持工作；指导农村水利工作；负责涉水违法事件的查处调处跨乡镇水事纠纷，指导水政监察和水行政执法；负责落实综合防灾减灾相关规划，组织编制洪水干旱灾害防治规划并指导实施；指导全面推行河湖长制工作；承担县水利局行政审批服务工作，牵头负责县水利局营商环境建设工作；完成县委、县政府交办的其他任务；职能转变; 相关职责分工。

二、机构设置

从决算单位构成看，安徽省五河县水利局2023年度部门决算包括：局本级决算和局所属事业单位决算，与预算比较，无变化。

纳入安徽省五河县水利局2023年度部门决算编制范围的二级单位共8个，具体情况见下表：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第二部分 安徽省五河县水利局2023年度部门决算表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

注：五河县水利局没有使用国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。

 

 

第三部分 安徽省五河县水利局2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计73313.28万元（含使用非财政拨款结余、年初结转和结余）、支出总计73313.28万元（含结余分配、年末结转和结余）。与2022年相比，收、支总计各增加47761.96万元，增长186.93%，主要原因：一是增加皖北地区引调水项目债券资金；二是增加中小型水利改造提升项目专项债资金。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计73105.53万元，其中：财政拨款收入73105.53万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计73105.53万元，其中：基本支出2897.96万元，占3.96%；项目支出70207.57万元，占96.04%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计73105.53万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计73105.53万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加47827.6万元，增长189.21%，主要原因：一是增加皖北地区引调水项目债券资金；二是增加中小型水利改造提升项目专项债资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出12841.5万元，占本年支出的17.57%。与2022年相比，一般公共预算财政拨款支出增加4232.52万元，增长49.16%。主要原因一是增加水利工程建设项目；二是人员变动。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出12841.5万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2万元，占0.015%;教育（类）支出0.43万元，占0.003%；社会保障和就业（类）支出735.11万元，占5.73%；卫生健康（类）支出160.63万元，占1.25%；城乡社区（类）支出0.3万元，占0.002%；农林水（类）支出11664.53万元，占90.83%；住房保障（类）支出278.5万元，占2.17%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3515.85万元，支出决算为12841.5万元，完成年初预算的365.25%。决算数大于预算数的主要原因:一是增加水利工程建设项目；二是人员变动。其中:基本支出2897.96万元，占22.57%；项目支出9943.54万元，占77.43%。具体情况如下：

1.一般公共服务（类）其他共产党事务（款）其他共产党事务（项）。年初预算为2万元，支出决算为2万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是按预算执行。

2.教育（类）普通教育（款）其他普通教育（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.43万元，决算数大于预算数的主要原因是预算调整。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）行政单位离退休（项）。年初预算为90.54万元，支出决算为233.54万元，完成年初预算的257.94%，决算数大于预算数的主要原因是新增退休人员。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）事业单位离退休（项）。年初预算为31.18万元，支出决算为59.32万元，完成年初预算的190.25%，决算数大于预算数的主要原因是新增退休人员。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。年初预算为154.52万元，支出决算为277.3万元，完成年初预算的179.46%，决算数大于预算数的主要原因是人员变动，社保基数调整。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费（项）。年初预算为20.19万元，支出决算为96.21万元，完成年初预算的476.52%，决算数大于预算数的主要原因是人员变动，社保基数调整。

7.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算为0万元，支出决算为68.73万元，决算数大于预算数的主要原因是新增死亡人员。

8.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为29.1万元，支出决算为29.84万元，完成年初预算的102.44%，决算数大于预算数的主要原因是人员变动，社保基数调整。

9.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为102.06万元，支出决算为130.79万元，完成年初预算的128.15%，决算数大于预算数的主要原因是人员变动，社保基数调整。

10.城乡社区（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.3万元，决算数大于预算数的主要原因是预算调整。

11.农林水（类）农业农村（款）行政运行（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.05万元，决算数大于预算数的主要原因是预算调整。

12.农林水（类）农业农村（款）事业运行（项）。年初预算为0万元，支出决算为166.22万元，决算数大于预算数的主要原因是预算调整。

13.农林水（类）农业农村（款）防灾救灾（项）。年初预算为0万元，支出决算为345万元，决算数大于预算数的主要原因是预算调整。

14.农林水（类）水利（款）行政运行（项）。年初预算为115.25万元，支出决算为103.14万元，完成年初预算的89.49%，决算数小于预算数的主要原因是预算调整。

15.农林水（类）水利（款）水利行业业务管理（项）。年初预算为101.25万元，支出决算为113.39万元，完成年初预算的111.99%，决算数大于预算数的主要原因是预算调整。

16.农林水（类）水利（款）水利工程建设（项）。年初预算为50万元，支出决算为8528.33万元，完成年初预算的17056.66%，决算数大于预算数的主要原因是新增债券资金项目。

17.农林水（类）水利（款）水利工程运行与维护（项）。年初预算为1394.12万元，支出决算为1469.43万元，完成年初预算的105.4%，决算数大于预算数的主要原因是预算调整。

18.农林水（类）水利（款）水利执法监督（项）。年初预算为120万元，支出决算为117.26万元，完成年初预算的97.72%，决算数小于预算数的主要原因是预算调整。

19.农林水（类）水利（款）水资源节约管理与保护（项）。年初预算为104.26万元，支出决算为110.03万元，完成年初预算的105.53%，决算数大于预算数的主要原因是预算调整。

20.农林水（类）水利（款）防汛（项）。年初预算为205.6万元，支出决算为142.93万元，完成年初预算的69.52%，决算数小于预算数的主要原因是预算调整。

21.农林水（类）水利（款）农村水利（项）。年初预算为500万元，支出决算为425.33万元，完成年初预算的84.57%，决算数小于预算数的主要原因是预算调整。

22.农林水（类）水利（款）江河湖库水系综合整治（项）。年初预算为60万元，支出决算为55.55万元，完成年初预算的92.58%，决算数小于预算数的主要原因是预算调整。

23.农林水（类）水利（款）其他水利支出（项）。年初预算为106.06万元，支出决算为87.86万元，完成年初预算的82.84%，决算数小于预算数的主要原因是预算调整。

24.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。年初预算为184.59万元，支出决算为173.76万元，完成年初预算的94.13%，决算数小于预算数的主要原因是人员变动，社保基数调整。

25.住房保障（类）住房改革（款）提租补贴（项）。年初预算为109.31万元，支出决算为104.74万元，完成年初预算的95.82%，决算数小于预算数的主要原因是人员变动，社保基数调整。

 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出2897.96万元，其中：人员经费2791.12万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费106.84万元，主要包括：办公费、咨询费、差旅费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用等。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入60264.03万元，本年支出60264.03万元，年末结转和结余0万元。具体情况说明如下：

1.社会保障和就业支出（类）大中型水库移民后期扶持基金支出（款）移民补助（项）。年初预算为0万元，支出决算为317.12万元，决算数大于预算数的主要原因是新增项目，预算调整。

2.社会保障和就业支出（类）大中型水库移民后期扶持基金支出（款）其他大中型水库移民后期扶持基金支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为73.04万元，决算数大于预算数的主要原因是新增项目，预算调整。

3.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为126.34万元，决算数大于预算数的主要原因是新增项目，预算调整。

4.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农村基础设施建设支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为98.89万元，决算数大于预算数的主要原因是新增项目，预算调整。

5.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农业生产发展支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为3648.64万元，决算数大于预算数的主要原因是新增项目，预算调整。

6.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为56000万元，决算数大于预算数的主要原因是新增项目，预算调整。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

五河县水利局没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年度，安徽省五河县水利局机关运行经费支出29.14万元，比2022年减少63.93万元，下降219.39%，主要原因是人员减少。

（二）政府采购支出情况。

   2023年度，安徽省五河县水利局政府采购支出总额188万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出188万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0 万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2023年12月31日，安徽省五河县水利局共有车辆5辆，其中：应急保障用车2辆、其他用车3辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）关于2023年度绩效评价情况的说明

（1）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共18个项目，涉及资金1099.13万元。从评价情况看，本单位项目自评得分61分，全年预算数 1099.13万元，执行数667.55万元，完成预算的60.73%。

组织对2023年度部门整体支出开展了绩效自评。评价结果显示，本单位项目自评得分61分，全年预算数 1099.13万元，执行数667.55万元，完成预算的60.73%。

组织对“国有涵闸、灌溉泵站管养经费”、“汛前维修、防汛预警系统维护运行”等18个项目开展了部门评价，共涉及资金1099.13万元。以上项目由我部门自行组织开展绩效评价。从评价情况看，本单位项目自评得分61分，全年预算数 1099.13万元，执行数667.55万元，完成预算的60.73%。

组织对“水资源管理与保护”、“补发工资”等2个所属单位开展单位整体支出部门评价，共涉及资金49万元。从评价情况看，所属单位自评得分91分，全年预算数 49万元，执行数45.53万元，完成预算的92.92%。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

我局在2023年度部门决算中反映国有涵闸、灌溉泵站管养经费项目绩效自评综述和所有项目支出绩效自评表（涉密项目除外）。

国有涵闸、灌溉泵站管养经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为90分。全年预算数为20万元，执行数为20万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保障涵闸、泵站故障处理及时，设备正常运行；二是发挥防洪和灌溉效益。 发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是高度重视绩效评价结果的应用工作，充分发挥绩效评价以评促管效能，积极探索和建立一套与预算管理相结合、多渠道应用评价结果的有效机制，努力提高绩效意识和财政资金使用效益；二是要结合评价结果，对被评价项目的绩效情况加以综合分析，建立评价结果在部门预算安排中的激励与约束机制，逐步发挥绩效评价工作的应有作用。

国有涵闸、灌溉泵站管养经费项目的《项目支出绩效自评表》。

 

 

 

 

 

    所有项目绩效自评表详见“附件1：2023年度项目支出绩效自评表”。

    （3）部门评价结果。

《2023年度国有涵闸、灌溉泵站管养经费项目绩效评价报告》

详见“附件2：2023年度国有涵闸、灌溉泵站管养经费项目绩效评价报告”。

第四部分 名词解释

    一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

    七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
    十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

附件：1.2023年度项目支出绩效自评表

      2.2023年度及国有涵闸、灌溉泵站管养经费项目绩效评价报告

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

五河县水利局部门国有涵闸、灌溉泵站管养经费项目绩效评价报告

 

一、项目基本情况

（一）项目概况。

对全县注册登记的83处涵闸、5座水库进行日常运行养护，包含坝坡灌木、杂草清理，启闭机螺杆黄油涂抹养护等，提高水库灌溉效益，提高坝坡整洁度、保护坝坡稳定性及日常巡查便捷，提高库区整体环境水平，促进水库管养常态化。

本项目总投资为20万元，全年执行数为20万，均为本年财政拨款。

（二）项目绩效目标。

年度目标为保障涵闸、泵站故障处理及时，设备正常运行，发挥防洪和灌溉效益。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

本次绩效评价坚持问题导向、目标导向和结果导向，全面梳理国有涵闸、灌溉泵站管养经费项目预算安排及执行情况，项目实施、政策落实、资金使用管理情况等、侧重分析国有涵闸、灌溉泵站管养经费项目绩效目标完成情况。全面总结经验，查找问题，分析原因并提出改进措施，为优化资金配置效率和使用效益提供重要参考依据。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

1.评价原则：（1）科学规范。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格遵循既定程序，采取定量与定性分析相结合的方法；（2）公开公正。绩效评价客观公正，标准统一、资料可靠，依法公开；（3）绩效相关。绩效评价针对具体支出及产出绩效进行评价，结果清晰反映支出和产出绩效之间的密切对应关系。

2.评价指标体系

结合五河县水利局单位整体情况和资金使用特点进行指标细化和分值设定，设置了《2023年度五河县五河县水利局整体支出绩效评价指标体系》，分别从决策、过程、产出和效益四个方面进行评价。

2023年度项目支出绩效评价综合得分表

3.本次评价结合资金特点，主要采用比较法、因素分析法和公众评判法。通过对预算执行率和工程质量合格率等核心指标的采集、分析、对比，评价国有涵闸、灌溉泵站管养经费项目绩效目标实现情况；对排涝流量等采用抽查方法核实，通过因素分析，现场查看等评价方式，了解国有涵闸、灌溉泵站管养经费目标任务完成情况；采用现场调研、开座谈会和问卷调查等方法，了解国有涵闸、灌溉泵站管养经费产生的影响及实现的效益，分析受益对象满意程度。

4.评价标准主要参照计划标准，对于已经制定计划目标的指标，直接用实际情况与计划情况相比较进行评价。本次评价采用百分制，评价结果分为“优、良、中、差”四个等级。得分90（含）-100分为优、80（含）-90分为良、60（含）-80分为中、60分以下为差。

（三）绩效评价工作过程。

评价组在前期调研基础上，完成了绩效评价方案，制定了指标体系、问卷调查等，明确了评价目的、方法。评价组严格按照评价方案，通过调研座谈、相关文件的学习、数据采集、问卷调查、数据分析、指标评分和报告撰写等环节，顺利完成了本次绩效评价工作。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

评价发现，2022年度，国有涵闸、灌溉泵站管养经费预算执行情况为优。通过项目实施，产生了防灾减灾等效益。

2022年度五河县水利局项目支出绩效评价综合得分表

 

四、绩效评价指标分析（可附表进行分析）

（一）项目决策情况。

（二）项目过程情况。

（三）项目产出情况。

（四）项目效益情况。

 

五、主要经验及做法

在预算执行方面，安排项目后续资金时要给予优先保障，及时拨付资金，保障工程进度进度。

六、存在问题及原因分析

1.由于县级财力有限，部门预算编制不够精准；

2.2022年度县级财政统筹资金较多，导致我单位预算执行率下降。

七、有关建议

1.对县级财政项目预算执行的有关科室和单位，应当高度重视绩效评价结果的应用工作，充分发挥绩效评价以评促管效能，积极探索和建立一套与预算管理相结合、多渠道应用评价结果的有效机制，努力提高绩效意识和财政资金使用效益。

2.要结合评价结果，对被评价项目的绩效情况加以综合分析，建立评价结果在部门预算安排中的激励与约束机制，逐步发挥绩效评价工作的应有作用。

3.评价结果优秀并绩效突出的，要在安排该项目后续资金时给予优先保障，加快资金拨付进度，或在安排该科室其他项目资金时给予综合优先考虑；评价结果为不合格的：要及时提出整改意见，暂缓已安排资金的拨款或支付。