五河县医疗保障局本级2020年度单位决算

 

目  录

 

第一部分 五河县医疗保障局本级概况

一、主要职责

二、单位决算构成

第二部分 五河县医疗保障局本级2020年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 五河县医疗保障局本级2020年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

五河县医疗保障局本级2020年度单位决算情况

 

第一部分 五河县医疗保障局本级概况

一、主要职责

（一）贯彻执行国家、省、市基本医疗保险、生育保险、医疗救助、医药服务价格、药品耗材供应保障等法律法规规章和政策规划标准，拟订有关政策、规划和标准并组织实施。

（二）承担城乡居民和城镇职工基本医疗保险、生育保险、大病保险、医疗救助、疾病应急救治和补充医疗保险管理职责，组织拟订和实施医疗保险制度改革方案。

（三）组织实施医疗保障基金统筹和监督管理办法，建立健全医疗保障基金安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革。

（四）组织实施全市统一的医疗保障筹资和待遇政策，统筹城乡医疗保障待遇标准，落实与筹资水平相适应的待遇调整机制。

（五）贯彻执行药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录、支付标准和收费等政策。实施医保支付医药服务价格合理确定和动态调整机制，推动建立市场主导的社会医药服务价格形成机制，建立价格信息监测和信息发布制度。

（六）制定药品、医用耗材的招标采购政策并监督实施。监督管理医疗卫生机构药品、医用设备、医用耗材集中带量采购工作，推进药品、耗材招标采购平台建设。

（七）制定定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用。

（八）组织开展医疗保障基金监督检查，医药费用稽查稽核工作。依据相关法律法规和定点医药机构协议，查处医疗保障领域违法违规行为。

（九）负责医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。组织实施异地就医管理和费用结算政策。建立健全医疗保障关系转移接续制度，开展医疗保障领域对外合作交流。

（十）负责对县级医保经办工作机构的监督管理工作。

（十一）完成县委、县政府交办的其他任务。

（十二）职能转变。县医疗保障局应落实全市统一的城乡居民基本医疗保险制度和大病保险制度，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，不断提高医疗保障水平，确保医保资金合理使用、安全可控。推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好保障人民群众就医需求、减轻医药费用负担。

（十三）与县卫生健康委员会的有关职责分工。县卫生健康委员会、县医疗保障局等部门在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制，协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。

二、单位决算构成

五河县医疗保障局本级2020年度单位部门决算仅包括单位本级决算，无其他下属单位决算。

纳入五河县医疗保障局本级2020年度单位决算编制范围的下属单位共1个，详细情况见下表：

序号	单位名称
1	五河县医疗保障局本级

 

 

 

 

 

 

 

 

第二部分 五河县医疗保障局本级2020年度单位决算表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分 五河县医疗保障局本级2020年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计91.38万元（含使用非财政拨款结转结余和年初结转结余）、支出总计91.38万元（含结余分配和年末结转结余）。与2019年相比，收、支总计各减少1612万元，减少94.6%，主要原因：一是人员增资；二是奖金发放；三是健康脱贫资金2019年从局机关本级列支1650万元，今年从五河县医疗保障基金管理中心列支1600万元。

二、收入决算情况说明

2020年度收入合计91.38万元，其中：财政拨款收入91.38万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2020年度支出合计91.38万元，其中：基本支出74.74万元，占81.8%；项目支出16.65万元，占18.2%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计91.38万元（含年初财政拨款结转结余），支出总计91.38万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2019年相比，收、支总计各减少1612万元，减少94.6%，主要原因：一是人员增资；二是奖金发放；三是健康脱贫资金2019年从局机关本级列支1650万元，今年从五河县医疗保障基金管理中心列支1600万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出91.38万元，占本年支出的100%。与2019年相比，支出总计减少1612万元，减少94.6%，主要原因：一是人员增资；二是奖金发放；三是健康脱贫资金2019年从局机关本级列支1650万元，今年从五河县医疗保障基金管理中心列支1600万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出91.38万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出4.73万元，占5.2%;卫生健康（类）支出76.92万元，占84.2%；住房保障（类）支出9.73万元，占10.6%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为72.66万元，支出决算为91.38万元，完成年初预算的125.8%。决算数大于预算数的主要原因:一是人员增资；二是奖金发放。其中:基本支出74.74万元，占81.8%；项目支出16.65万元，占18.2%。具体情况如下：

1. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为4.73万元，支出决算为4.73万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数持平。

2．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为2.26万元，支出决算为2.26万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数持平。

3．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为0.57万元，支出决算为0.57万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数持平。

4．卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为38.55万元，支出决算为57.44万元，决算数大于预算数的主要原因是人员增资及补发奖金导致。

5．卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）医疗保障经办事务（项）。年初预算为20万元，支出决算为16.65万元，完成年初预算的83.3%，决算数小于预算数的主要原因是本单位坚持勤俭节约，严格标准控制支出。

6．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为6.55万元，支出决算为6.49万元，完成年初预算的99.1%，决算数大于预算数的主要原因是公积金基数调整。

7．住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为3.24万元，决算数大于预算数的主要原因是发放人员提租补贴所致。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出74.74万元，其中：人员经费68.87万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金；公用经费5.86万元，主要包括：办公费、邮电费、维修（护）费、工会经费、福利费、其他交通费用等。

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

2020年度五河县医疗保障局本级没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2020年度五河县医疗保障局本级没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2020年度，五河县医疗保障局本级机关运行经费支出5.86万元，比2019年增加2.66万元，增长83.1%，主要原因是局机关于2019年3月机构改革新成立，财政无法安排2019年人员经费预算，所以2019年机关运行经费较少，随着人员到位后，正式编制了2020年预算。

（二）政府采购支出情况。

2020年度，五河县医疗保障局本级政府采购支出总额0.67万元，其中：政府采购货物支出0.67万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2020年12月31日，五河县医疗保障局本级共有车辆1辆，其中：其他用车1辆（只列报车辆不为0的车型）；单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
     （四）关于2020年度预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2020年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共3个项目，涉及资金16.64万元，占项目预算总额的83.2%。从评价情况看，保障履行部门职能，强化医疗基金监管能力，加强对医药价格稽查稽核工作，提升对定点医药机构检查频次，继续深化三医联动改革，充分发挥医疗保障作用；深化落实扶贫、党建、文明创建、双拥、综合治理等工作，预算项目均达到预期绩效目标。

组织对“医疗保障工作经费”、“医疗保障设备购置经费”等3个项目开展了部门评价，共涉及资金16.64万元。以上项目由我部门自行组织开展绩效评价。从评价情况看，在工作开展中能有序推进预算执行，预算执行率达到83.2%，按预算项目绩效内容认真落实绩效目标，项目开展中严格落实采购、资产管理及财务制度等各项管理制度，强化支出责任，提高财政资金使用绩效。

组织对2020年度部门整体支出开展绩效自评。评价结果显示，评价结果显示，2020年部门整体支出绩效目标91.38万元，其中：基本支出74.74万元，项目支出16.64万元，全部实行整体支出绩效目标管理，整体支出绩效情况为：1、加强单位职能建设，提高单位履职水平和能力；2、加强预决算公开力度，严控三公经费；3、合理高效利用资金，使资金广泛服务于全县社会经济发展。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

五河县医疗保障局在2020年度部门决算中反映““医疗保障工作经费”、“医疗保障设备购置经费”等3个项目绩效自评结果。

3个项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为83.2分。全年预算数为20万元，执行数为16.64万元，完成预算的83.2%。项目绩效目标完成情况：一是党建创卫文明双拥平安建设等经费：以党建工作引领，促使党建创卫文明双拥平安建设等工作正常开展。项目自评得分100分，全年预算数1万元，执行数0.99万元，完成预算的99%。二是医疗保障工作经费：主要用于加强医保政策宣传，保持打击骗保欺诈高压态势，促使医保基金健康平衡运行等工作经费。项目自评得分97.6分，全年预算数17万元，执行数14.98万元，完成预算的88%。三是医疗保障设备购置经费：主要用于保障局机关日常办公。项目自评得分82.5分，全年预算数2万元，执行数0.67万元，完成预算的33.5%。目前局机关的办公设备能满足日常办公需要。

发现的主要问题及原因：一是绩效项目编制数额的准确性须进一行提高，财政预算绩效考核制度不完善。二是绩效评价结果质量有待提高。

下一步改进措施：一是财政部门要进一步完善本地绩效管理实施细则、操作办法；二是积极引入中介评价机制，提高评价结果科学性；三是加强预算项目支出精准度测算，提高预算编制质量。

3.部门评价项目绩效评价结果。

《2020年度XX项目绩效评价报告》见“第五部分附件”。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

四、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

六、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

八、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
    十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

第五部分 附件

2020年度医保工作经费项目绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目概况。

我局自2019年3月正式实施以来，为了加强医保政策宣传，保持打击骗保欺诈高压态势，深化对医保基金及医药费用的监管，促使医保基金健康平衡运行，2020年我局医保工作经费项目预算为17万元，当年决算数为14.98万元。

（二）项目绩效目标。包括总体目标和阶段性目标。

全县基本医疗保险综合参保率达95%以上，欺诈骗保案件线索受理率100%，参保群众满意度80%以上，落实国家组织药品采购和使用试点工作，切实减轻患者医药费负担，对欺诈骗保行为零容忍，确保医保基金运行平稳。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

根据项目绩效目标，对该项目从立项开始直到项目实施完成，实行全过程的监管，特别是对专项资金使用情况，进行全面分析和综合评价，切实提高财政资金使用效率和项目管理水平，为以后年度财政资金预算安排提供重要参考依据。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等。

本次绩效评价坚持实事求是、公平、公开的原则，严格按照《五河县财政局关于印发〈五河县预算绩效管理工作考核暂行办法〉的通知》（五财绩【2020】133号）文件精神要求，根据我局2020年医疗保障工作开展情况，结合五河县财政专项资金绩效评价指标，对该项目工作情况进行客观评价。

（三）绩效评价工作过程。

1.前期准备：下发通知，单位自评，制定工作计划，制定绩效评价方案。

2.组织实施：整理项目相关资料，细化项目绩效目标，设计绩效评价指标体系，查询财务资料，座谈了解项目实施情况。

3.分析评价：分析项目管理情况和资金效益，根据结果进行综合评价并提出建议。

三、综合评价情况及评价结论

2020年我局医保工作经费项目预算为17万元，当年决算数为14.98万元，项目自评得分97.6分。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况。

本项目决策依据符合年度工作计划，根据需要制定中长期实施规划；决策符合程序，并履行相应手续；资金分配因素全面合理，资金使用合理合规。

（二）项目过程情况。

该项目所有工作全部按时完成。

（三）项目产出情况。

加大医保政策宣传力度，提升医保管理水平，始终保持打击欺诈骗保行为的高压态势，2020年度，全县城乡居民基本医疗保险参保人数为592913人，参保率104%，达到95%的考核要求。

（四）项目效益情况。

落实国家组织药品采购和使用试点工作，减轻了患者负担，完善基本医保筹资机制和待遇保障政策。

五、主要经验及做法

加大医保政策宣传力度，提高居民政策知晓率，接受社会各界监督，对于上级反馈、群众举报等线索必查。

六、存在问题及原因分析

项目部门预算经济分类不精细，有的经济科目结余，有的经济科目不够用。主要是年初预算编制太粗犷、不科学、不严谨。

七、有关建议

进一步加大医保政策宣传力度，使广大居民人人参与到医保监管工作中来，形成齐抓共管的局面，管好居民的“救命钱”。

八、其他需要说明的问题

无