五河县退役军人事务局

2020年度部门决算

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2021年9月

 

 

目  录

第一部分 五河县退役军人事务局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 五河县退役军人事务局2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 五河县退役军人事务局2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

 

 

五河县退役军人事务局2020年度部门决算情况

 

第一部分 五河县退役军人事务局概况

一、部门职责

（一）贯彻执行国家退役军人思想政治、管理保障和安置优抚等工作政策法规，拟定我县贯彻落实上级法律、法规、规章等规范性文件并组织实施，褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向。

（二）负责军队转业干部、复员干部、离休退休干部、退役士兵、无军籍退休退职职工的移交安置工作和自主择业、就业退役军人服务管理工作。贯彻落实部分企业军转干部解困和稳定政策。

（三）组织指导退役军人教育培训工作，协调扶持退役军人和随军随调家属就业创业。

（四）会同有关部门制定退役军人特殊保障政策并组织落实。

（五）组织协调落实移交地方的离休退休军人、符合条件的其他军人和无军籍退休退职职工的住房保障工作，以及退役军人医疗保障、社会保险等待遇保障工作。

（六）组织指导伤病残退役军人服务管理和抚恤工作，制定有关退役军人医疗疗养、养老等机构的规划政策并指导实施。承担不适宜继续服役的伤病残军人相关工作。组织指导军供服务保障工作。

（七）组织指导全县拥军优属工作。负责现役军人、退役军人、军队文职人员和军属优待、抚恤等工作，指导实施国民党抗战老兵等有关人员优待政策。

（八）负责烈士及退役军人荣誉奖励、军人公墓管理维护、纪念活动等工作，依法承担英雄烈士保护相关工作，按规定承担拟列入重点保护单位的烈士纪念建筑物名录的审核、备案、推荐工作，承办外国在五烈士纪念设施保护相关事宜，总结表彰和宣扬退役军人、退役军人工作单位和个人先进典型事迹。

（九）指导并监督检查退役军人相关法律法规和政策措施的落实，组织开展退役军人权益维护和有关人员的帮扶援助工作。

（十）完成县委、县政府交办的其他任务。

（十一）职能转变。县退役军人事务局应加强退役军人思想政治工作和服务保障体系建设，建立健全集中统一、职责清晰的退役军人管理保障体制，协调各方力量更好为军人军属服务，维护军人军属合法权益，让军人成为全社会尊崇的职业，褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向，更好地为增强部队战斗力和凝聚力做好组织保障。

 

二、机构设置

从决算单位构成看，五河县退役军人事务局2020年度部门决算包括：单位本级决算和所属事业单位决算，与预算比较，减少2户，原因是五河县退役军人服务管理中心无法独立核算，纳入局本级核算。

纳入五河县退役军人事务局2020年度部门决算编制范围的二级单位共2个，详细情况见下表：

序号	单位名称
1	五河县退役军人事务局本级
2	五河县烈士陵园管理所

 

 

第二部分 五河县退役军人事务局2020年度部门决算表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分 五河县退役军人事务局2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计2885.25万元（含使用非财政拨款结转结余和年初结转结余）、支出总计2885.25万元（含结余分配和年末结转结余）。与2019年相比，收、支总计各增加1619.78万元，增长128%，主要原因是：19年单位新成立年初无预算，只有部分调拨经费。

二、收入决算情况说明

2020年度收入合计2885.25万元，其中：财政拨款收入2885.25万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2020年度支出合计2885.25万元，其中：基本支出273.05万元，占9.5%；项目支出2612.19万元，占90.5%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计2885.25万元（含年初财政拨款结转结余），支出总计2885.25万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加1619.78万元，增长128%，主要原因是：19年单位新成立年初无预算，只有部分调拨经费。

 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出2885.25万元，占本年支出的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款支出增加（减少）万元，增加1619.78万元，增长128%，主要原因是：19年单位新成立年初无预算，只有部分调拨经费。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出2885.25万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0.39万元，占0.01%;社会保障和就业（类）支出2751.45,占95.4%；卫生健康（类）支出113.08万元，占4%;城乡社区（类）支出3.78万元，占0.1%；住房保障（类）支出16.55万元，占0.6%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3785.88万元，支出决算为2885.25万元，完成年初预算的76.2%。决算数小于预算数的主要原因:按照划拨单位原预算数据编制预算，未进行合理削减。其中:基本支出273.05万元，占9.5%；项目支出2612.19万元，占90.5%。具体情况如下：

1.一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。年初预算为1万元，支出决算为0.39万元，完成年初预算的39%，决算数小于预算数的主要原因是受疫情影响，本计划开展的党建活动无法按时进行。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为16.19万元，支出决算为97.37万元，完成年初预算的601.4%，决算数大于预算数的主要原因是军休人员的退休经费未单位列项，由地方承担。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为0.08万元，支出决算为1.42万元，完成年初预算的1775%，决算数大于预算数的主要原因是年内下属事业单位新增退休人员，支出增加。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为8.17万元，支出决算为9万元，完成年初预算的110.2%，决算数大于预算数的主要原因是养老保险基数调整，支出增加。

5.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算为40万元，支出决算为17.46万元，完成年初预算的43.7%，决算数小于预算数的主要原因是根据当年实际死亡人数发放抚恤金。

6.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）优抚事业单位支出（项）。年初预算为24.17万元，支出决算为21.05万元，完成年初预算的87.1%，决算数小于预算数的主要原因是陵园环境改造未按计划完成。

7.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。年初预算为10万元，支出决算为1.13万元，完成年初预算的11.3%，决算数小于预算数的主要原因是该项目对应当年实际申请临时救济人数较低。

8.社会保障和就业支出（类）退役安置（款）退役士兵安置（项）。年初预算为1224.14万元，支出决算为637.9万元，完成年初预算的52.1%，决算数小于预算数的主要原因是根据当年实际退役人数变动，且上级资金结余较多。

9.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为70.31万元，支出决算为76.25万元，完成年初预算的108.4%，决算数大于预算数的主要原因是人员增加。

10.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）拥军优属（项）。年初预算为155万元，支出决算为99.67万元，完成年初预算的64.3%，决算数大于预算数的主要原因是该项目预算按文件要求逐年递增，支出根据当年双拥各项实际需要拨付。

11.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）事业运行（项）。年初预算为20.58万元，支出决算为32.54万元，完成年初预算的158.1%，决算数大于预算数的主要原因是人员增加。

12.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）。年初预算为2050万元，支出决算为956.51万元，完成年初预算的46.7%，决算数大于预算数的主要原因是对应项目中央及省级相关经费补助提前拨付。

13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为2.57万元，支出决算为2.57万元，完成年初预算的100%。

14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为1.95万元，支出决算为2.18万元，完成年初预算的111.8%，决算数大于预算数的主要原因是事业单位新增人员。

15.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为1.63万元，支出决算为1.57万元，完成年初预算的96.3%，决算数小于预算数的主要原因是军休人员去世，医疗保险支出减少。

16.卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）。年初预算为150万元，支出决算为106.76万元，完成年初预算的71.2%，决算数小于预算数的主要原因是上级资金使用较多。

17.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为10.08万元，支出决算为10.53万元，完成年初预算的104.5%，决算数大于预算数的主要原因是公积金基数调高。

 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出273.05万元，其中：人员经费258.04万元，主要包括:基本工资、奖金、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金；公用经费15.01万元，主要包括：办公费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品服务支出、 维修（维护）费、其他支出等。

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。具体情况说明如下：

退役军人事务局没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

退役军人事务局没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2020年度，五河县退役军人事务局机关运行经费支出11.02万元，比2019年减少31.57万元，下降74.1%，主要原因是2019年无系统的经费预算，项目科目均设立为机关运行经费。

（二）政府采购支出情况。

2020年度，五河县退役军人事务局无政府采购支出。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2020年12月31日，五河县退役军人事务局无共有车辆。

   （四）关于2020年度预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2020年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共3个项目，涉及资金2042万元，占项目预算总额的53.9%。从评价情况看，完成了按时完成补助发放，落实解困政策、为退役军人接续社保、有效保护县域内零散烈士墓的绩效目标。

组织对“军转干补差工资及补助”、“新时代退役军人服务保障专项经费”、“零散烈士墓维护经费”等3个项目开展了部门评价，共涉及资金2042万元。以上项目由我部门自行组织开展绩效评价。从评价情况看各项指标完成度较高，个别项目资金使用率未达标，总体完成情况中等。

组织对2020年度部门整体支出开展绩效自评。评价结果显示，整体支出评价较高，绩效完成率较好，个别项目未贴合预算实际，已在下年预算编制时进行整改。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

退役军人事务局在2020年度部门决算中反映“军转干补差工资及补助”、“新时代退役军人服务保障专项经费”、“零散烈士墓维护经费”等3个项目绩效自评结果。

军转干补差工资及补助项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为9分。全年预算数为40万元，执行数为38.74万元，完成预算的97%。项目绩效目标完成情况：一是按时调整补助发放标准，进行补发增发，着实保障企业退休军转干的相关待遇；二是及时开展对企业退休军转干的节日慰问，落实对相关群体的关爱。发现的主要问题及原因：一是年初调资资金拨付时间紧张；二是补助发放人数变动情况掌握不够及时。下一步改进措施：一是与财政、人社协同开展工作，保障调资按文件规定及时发放；二是定月向有关部门了解人员死亡情况，及时更新资金发放人数。

新时代退役军人服务保障专项经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为5分。全年预算数为2000万元，执行数为915万元，完成预算的46%。项目绩效目标完成情况：较好地完成了当年社保接续任务，但是资金使用率较低。发现的主要问题及原因：一是缴费时间紧且较为集中；二是实际申请人数及所需资金低于预算。下一步改进措施：一是统筹安排工作进度，细分计划；二是及时清理缴费信息，确认每个人的保险接续及时到账。

零散烈士墓维护经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为10分。全年预算数为2万元，执行数为2万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是数量指标，主要核查零散烈士墓数量及需维护的数量，核查该项目维护的墓地座数，实际维修维护座数4/目标座数4×100%=完成率100%，；二是质量指标，主要检查维修维护后的零散烈士墓质量，核查该项目维修维护后墓地面貌，维修后零散烈士墓面貌得到极大改观；三是满意度指标，主要检查该项目工作群众满意度，进行问卷调查等方式，经调查，烈士家属满意度极高。（对照绩效目标，概括表述项目主要产出和效果）。发现的主要问题及原因：一是周期问题，部分烈士墓维修周期跟进不及时；二是需要维修的零散烈士墓较多，但其后代、家属未提前表示出维修、迁葬意愿，无法准备测算下一年资金编制范围。下一步改进措施：一是加大跟进力度，联系乡镇反馈维修进度，及时拨报资金；二是在未确定数量的前提下按最低需求编制预算，如有需要再进行追加。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.部门评价项目绩效评价结果。

《2020年度项目绩效评价报告》见“第五部分附件”。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
    十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

附表1
零散烈士墓维护经费项目绩效目标完成清单
序号	绩效目标设定情况	绩效目标完成情况	备注
（一）	总体目标任务：	总体目标完成情况：
1	维修维护县域内缺乏维护的零散烈士墓	全年度维修、维护零散烈士墓4座
2	对需要迁葬的零散烈士墓实施迁葬	迁葬至烈士陵园烈士墓1座
3	维修维护质量	保质保量
4	对散落在县域内的烈士名录进行收集、完善	按实际情况收集
（二）	年度绩效目标：	年度绩效目标完成情况：
1	维修维护县域内缺乏维护的零散烈士墓≤5座	全年度维修、维护零散烈士墓4座
2	根据实际情况对需要迁葬的零散烈士墓实施迁葬	迁葬至烈士陵园烈士墓1座
3	维修维护质量	极大改变零散烈士墓面貌
4	对散落在县域内的烈士名录进行收集、完善	经过实地核实未有名录外零散烈士未收集

附表2 零散烈士墓维护经费项目绩效评价问题清单

问题分类

序号

责任部门（单位）

问题描述

整改建议

备注

项目决策存在的问题（包括项目立项、绩效目标设定、预算编制和资金分配等）

1

无

2

…

资金管理存在的问题（包括资金到位情况、预算执行情况和资金使用合规性等）

1

无

2

…

项目管理存在的问题（包括项目过程管控、监督问效、制度建设及执行情况等）

1

无

2

…

项目产出存在的问题（包括产出数量、产出质量、产出时效、产出成本等）

1

无

…

项目效益存在的问题（包括经济效益、社会效益、可持续影响和满意度等）

1

无

…

其他问题

1

无

…

附3

零散烈士墓维护经费项目绩效评价评分情况表

序号

一级 指标

二级 指标

三级 指标

标准分值

评分情况

得分

扣分

1

预算数

执行数

预算执行率

10

预算执行率100%

10

0

2

产出指标

数量指标

维修迁葬零散烈士墓数量

10

共计5座

10

0

3

产出指标

质量指标

烈士纪念设施保护修复率

20

≥5%

20

0

4

产出指标

时效指标

维修迁葬完成时间

10

及时

10

0

5

产出指标

成本指标

维修维护经费

10

2万元

10

0

6

效益指标

可持续影 响指标

零散烈士墓作用

15

发挥出褒扬先烈作用

15

0

7

效益指标

社会效益指标

零散烈士墓整体面貌

15

得到改观

15

0

8

满意度指标

服务对象 满意度指标

零散烈士墓家属对维护满意程度

10

满意

10

0

合计

100