安徽省五河县新集镇2023年度部门决算

 

安徽省五河县新集镇2023年度部门决算

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2024年10月

 

 

 

目  录

第一部分 安徽省五河县新集镇概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 安徽省五河县新集镇2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 安徽省五河县新集镇2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

附件：1.2023年度项目支出绩效自评表

      2.2023年度六一师范生项目绩效评价报告

 

第一部分 安徽省五河县新集镇概况

一、部门职责

落实国家政策，严格依法行政，发挥经济管理职能，加强政策引导，制定发展规划，服务市场主体和营造发展环境，搞好市场监管，大力促进社会事业发展，发展镇村经济、文化和社会事业，提供公共服务，维护社会稳定，构建社会主义和谐社会。
    1、执行本级人民代表大会的快议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令;
    2、执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作；
    3、保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利；
    4、保护各种经济组织的合法权益;
    5、保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯;
    6、办理上级人民政府交办的其他事项。

 

二、机构设置

【如本部门有下属单位】

从决算单位构成看，安徽省五河县新集镇2022年度部门决算仅包括新集镇人民政府决算，无其他下属单位决算;与预算相比，无增减变化。具体情况见下表：

 

第二部分 安徽省五河县新集镇2023年度部门决算表

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况；本套报表金额单位转换成万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

 

 

 

第三部分 安徽省五河县新集镇2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计2777.64万元（含使用非财政拨款结余、年初结转和结余）、支出总计2777.64万元（含结余分配、年末结转和结余）。与2022年相比，收、支总计各增加507.78万元，增长22.37%，主要原因是人员增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计2777.64万元，其中：财政拨款收入2777.64万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计2777.64万元，其中：基本支出1566.78万元，占56.41%；项目支出1210.86万元，占43.59%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计2777.64万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计2777.64万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加507.78万元，增长22.37%，主要原因是人员增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出2777.64万元，占本年支出的100%。与2022年相比，一般公共预算财政拨款支出增加507.78万元，增长22.37%。主要原因是人员增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出2777.64万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出645.2万元，占23.23%;文化旅游体育与传媒（类）支出5.73万元，占0.21%；社会保障和就业（类）支出566.78万元，占20.41%；卫生健康（类）支出55.97万元，占2.02%；城乡社区（类）支出175.23万元，占6.31%；农林水（类）支出1176.65万元，占42.36%；住房保障（类）支出152.06万元，占5.47%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1927.73万元，支出决算为2777.64万元，完成年初预算的144.09%。决算数大于预算数的主要原因:一是农林水支出加大；二是社会保障 和就业支出加大。。其中:基本支出1566.78万元，占56.41%；项目支出1210.86万元，占43.59%。具体情况如下：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为1万元，支出决算为1万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数。

2.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）年初预算为423.62万元，支出决算为467.73万元，完成年初预算的110.41%，决算数大于预算数的主要原因是人员增加，支出增大。

3.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）年初预算为37.06万元，支出决算为37.06万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数。

4.一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款） 其他一般公共服务支出（项）年初预算为199万元，支出决算为116.83万元，完成年初预算的58.71%，决算数小于预算数的主要原因是压减开支。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为47.84万元，支出决算为145.14元，完成年初预算的303.39%，决算数大于预算数的主要原因是退休人员人数增加，退休福利待遇提高。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为59.74万元，支出决算为131.47元，完成年初预算的220.07%，决算数大于预算数的主要原因是人数增加，养老保险基数增大。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为34.63万元，支出决算为175.47万元，完成年初预算的506.7%，决算数大于预算数的主要原因是单位人数增加，职业年金基数增大。

8. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为26.31万元，支出决算为39.45万元，完成年初预算的149.94%，决算数大于预算数的主要原因是人员数量增加，医保基数提高。

9. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为16.27万元，支出决算为16.27万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数。

10. 城乡社区支出（类）其他城乡社区管理事务支出（款）城乡社区卫生支出（项）年初预算为5万元，支出决算为5万元，完成年初预算的100%，决算数等于于预算数。

11.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）年初预算为319.38万元，支出决算为402.13万元，完成年初预算的125.91%，决算数大于预算数的主要原因是人员数量增大，经费支出加大。

12.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）年初预算为22万元，支出决算为101.27万元，完成年初预算的460.32%，决算数大于预算数的主要原因是人员数量增大，经费支出加大。

13.农林水（类）农村综合改革（款）　对村民委员会和村党支部的补助（项）。年初预算557.95万元，支出决算为558.71万元，完成年初预算的100.14%，决算数大于预算数的主要原因是人员数量增大，经费支出加大。

14.住房保障支出（类）住房保障支出（款）住房公积金（项）年初预算为91.39万元，支出决算为89.47万元，完成年初预算的97.9%，决算数小于预算数的主要原因是公积金基数调整。

15.住房保障支出（类）住房保障支出（款）提租补贴（项）年初预算为56.56万元，支出决算为62.59万元，完成年初预算的110.66%，决算数小于预算数的主要原因是基数调整。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出2777.64万元，其中：人员经费1262.02万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费159.63万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、 国内债务付息、国外债务付息、国内债务发行费用、国外债务发行费用、房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出、资本金注入、政府投资基金股权投资、费用补贴、利息补贴、其他对企业补助、对社会保险基金补助、补充全国社会保障基金、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴、经常性赠与、资本性赠与、其他支出等。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入167.83万元，本年支出167.83万元，年末结转和结余0万元。具体情况说明如下：

1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入支出安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为11.22万元，决算数大于预算数的主要原因是基础设施建设。

2.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入支出安排的支出（款）农村基础设施建设支出（项）年初预算为0万元，支出决算为79.95万元，决算数大于预算数的主要原因是基础设施建设。

.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入支出安排的支出（款）农村基础设施建设支出（项）年初预算为0万元，支出决算为79.95万元，决算数大于预算数的主要原因是基础设施建设。

城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入支出安排的支出（款）农业生产发展支出（项）年初预算为0万元，支出决算为76.66万元，决算数大于预算数的主要原因是基础设施建设。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

新集镇没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年度，安徽省五河县新集镇机关运行经费支出159.63万元，比2022年减少111.64万元，下降41.15%，主要原因是压减开支。

（二）政府采购支出情况。

    2023年度，安徽省五河县新集镇政府采购支出总额10万元，其中：政府采购货物支出10万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0 万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2023年12月31日，安徽省五河县新集镇共有车辆3辆，其中主要领导干部用车3辆。

（四）关于2023年度绩效评价情况的说明

（1）绩效评价工作开展情况。【按照如下格式说明】

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共21个项目，涉及资金821.95万元。从评价情况看，均达到预算绩效目标。

组织对2023年度部门整体支出开展了绩效自评。评价结果显示良好。【请对部门整体支出绩效自评情况进行简单说明】

组织对“六一师范生”、“村办公费”等21个项目开展了部门评价，共涉及资金821.95万元。以上项目由我部门自行组织开展绩效评价。从评价情况看绩效评价良好。均达到预期绩效目标。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

（3）新集镇在2023年度部门决算中反映“六一师范生”项目绩效自评综述和所有项目支出绩效自评表。

六一师范生项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为16万元，执行数为16万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保障补助人员生活待遇及社会保障补助；二是提高工作效率良好。发现的主要问题及原因：一是绩效目标设立需进一步细化。项目单位虽然设立了项目资金绩效目标，但目标还需进一步细化。下一步改进措施：一是加强单位预算编制工作，根据项目需要，做到预算合理，不留缺口，不留空项。

六一师范生项目的《项目支出绩效自评表》。

 

    所有项目绩效自评表详见“附件1：2023年度项目支出绩效自评表”。

（4）部门评价结果。

《六一师范生项目绩效评价报告》【见“附件：2023年度项目支出绩效自评表及部门评价报告”。

第四部分 名词解释

    一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

    七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

  十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：1.2023年度项目支出绩效自评表

      2.2023年度及六一师范生项目绩效评价报告

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

项目支出绩效评价报告

 

 

 

“六一”师范生补助项目支出绩效

评价报告

 

 

 

 

 

 

 

2024年6月

 

 

 

 

 

 

 

 

目  录

一、摘要

二、正文

（一）项目基本情况

（二）绩效评价工作开展情况

（三）综合评价情况及评价结论

（四）绩效评价指标分析

（五）主要经验及做法

（六）存在的问题

（七）有关建议

（八）其他需要说明的问题

 

 

 

 

摘 要

一、项目基本情况：为进一步推动基层教育工作，充分发挥“六一”师范生在基层教育工作的能动作用，维护“六一”师范生个人的合法权益，增强农村基层教育工作的管理和发展，妥善解决好“六一”师范生的生活补助，充分调动广大“六一”师范生和基层教育者工作的积极性，因此2023年度新集镇”六一”师范生补助项目资金计划支出16万元。

二、绩效目标及完成情况：该项目的总体绩效目标是新集镇2023年度”六一”师范生补助支出不低于16万元，保障“六一”师范生生活补助得到及时兑现。2023年底项目经费已全部拨付完成。

三、综合评价情况及评价结论：2023年新集镇““六一”师范生补助”项目的实施，取得了很好的成效，达到了预期目标，本次绩效评价结果为优，综合评分为100分。

四、项目存在的问题：

部分月份拨付进度较慢。

五、改进措施及建议：

建议科学制定工作计划，加强推进、督促，及时拨付资金，提高资金支出时效。

 

 

 

正文部分

 

一、项目基本情况

（一）项目概况。

1、项目背景：为进一步推动基层教育工作，充分发挥“六一”师范生在基层教育工作的能动作用，维护“六一”师范生个人的合法权益，增强农村基层教育工作的管理和发展，妥善解决好“六一”师范生的工资待遇，充分调动广大基层教育工作者的工作的积极性，因此2023年度新集镇”六一”师范生补助项目资金计划支出16万元。

2、主要内容及实施情况：项目起止时间：2023年1-12月，项目总投资金额：16万元。项目资金已按计划拨付，项目完成进度100%，资金支出100%，达到预期效果。

3、资金投入和使用情况：”六一”师范生补助总额16万元，用于发放“六一”师范生的生活补助。

（二）项目绩效目标。2023年”六一”师范生补助不低于16万元，保障“六一”师范生生活补助得到及时兑现。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

绩效评价目的：通过评价项目的推进情况和实际效果，查找项目资金管理过程中存在的问题，为政府决策提供依据，促进财政资金发挥最大效益。

对象和范围：新集镇2023年14个村居”六一”师范生补助。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

1、绩效评价的原则

（1）系统性原则。本次绩效评价严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合的方法，系统反映财政支出所产生的社会效益、可持续影响。

（2）公正公开原则。本次绩效评价真实、客观、公正，依法公开并接受监督。

（3）绩效相关原则。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

（4）经济性原则。

2、评价指标体系

根据《财政部关于印发<财政支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（财预【2011】285号）的有关规定，本次评价指标分体系由三级指标组成，一级指标分值统一设置为：产出指标50分、效益指标30分、服务对象满意度指标10分、预算资金执行率10分。定性指标根据指标完成情况分为：达成预期指标、部分达成预期指标并具有一定效果、未达成预期指标且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间100-80%(含80%)、80-60%(含60%)、60-0%合理确定分值。总分共计100分。

绩效评价实行百分制，计分采用量化指标，满分为100分。根据得分的不同情况将评价结果划分为四个等级：得分S≥85为优；85＞S≥75为良好；75＞S≥60为中等； S＜60分为差。

指标体系及分值详见下表。

3、评价方法

本次绩效评价方法主要采用成本效益分析法、比较法、因素分析法、公众评判法等。

（1）成本效益分析法。将一定时期内的支出与效益进行对比分析，以评价绩效目标实现程度。

（2）比较法。是指通过对绩效目标计划与实施效果比较，综合分析绩效目标实现程度。

（3）因素分析法。是指通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效目标实现程度。

（4）公众评判法。是指通过公众问卷调查等对财政支出效果和影响进行评判，评价绩效目标的满意度。

4、评价标准

绩效评价标准是指衡量财政支出绩效目标完成程度的尺度。本次绩效评价标准主要采用计划标准，以预先制定的绩效目标、计划、预算等数据和相关法律、法规、文件等作为评价的标准。

（三）绩效评价工作过程。

新集镇党委、政府非常重视2023年部门绩效自评工作，抽调农技、财政、国土、文化、纪检等部门人员组成自评小组，在”六一”师范生补助拨付的同时进行绩效自评：

1.数据填报和采集。采集项目实施前期、实施过程中及项目结束相关资料和数据。

2.社会调查。对目标人群满意度和项目实施社会影响进行调查。

3.数据分析和撰写报告。整理分析收集的数据，撰写自评报告。

在执行评价工作过程中，绩效评价小组详细审查项目涉及金额16万元，占全部项目支出的100%，并进行实地查看，实地查看结果和资料审查结果无差异。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

（一）综合评价情况

2023年新集镇““六一”师范生补助”项目的实施，取得了很好的成效。项目依照市县的要求决策，依据充分、目标明确、程序合理，与政策要求高度相关；项目资金到位及时，项目实施按计划进行。评定级别为优。

（二）评价结论

本次绩效评价结果为优，综合评分为100分。

 

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况。根据市县文件要求，对”六一”师范生补助按月及时进行打卡发放。

（二）项目过程情况。制定了“六一”师范生生活补助专项资金管理办法。“六一”师范生生活补助按月发放，先由镇造工资表，报分管领导及主要领导审批，再由镇财政所打款，该项工作明确了工作职责，我镇“六一”师范生生活补助的发放严格按照上级主管部门年度工作目标要求组织实施，无违纪违法问题。

（三）项目产出情况。项目覆盖全镇14个村居、33人，经费支出符合财政法规，拨付及时，实际拨付总额16万元，达到年初制定的绩效目标值。

（四）项目效益情况。通过该项目的实施，补贴对象经济负担得到较明显改善，对提高基层教育工作积极性有明显作用。

五、主要经验及做法

根据市县文件要求，对”六一”师范生补助按月及时进行打卡发放。在项目实施过程中，制定了“六一”师范生生活补助专项资金管理办法。“六一”师范生生活补助按月发放，先由镇造工资表，报分管领导及主要领导审批，再由镇财政所打款，该项工作明确了工作职责，我镇“六一”师范生生活补助的发放严格按照上级主管部门年度工作目标要求组织实施，无违纪违法问题。

六、存在问题及原因分析

部分月份拨付进度较慢。

原因分析：由于县级财力较为吃紧，拨付进度有所推迟。

七、有关建议

建议科学制定工作计划，加强推进、督促，及时拨付资金，提高资金支出时效。

八、其他需要说明的问题

无。