五河县朱顶镇人民政府本级2021年度单位决算

 

目  录

 

第一部分 朱顶镇人民政府概况

一、主要职责

二、单位决算构成

第二部分 朱顶镇人民政府2021年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 朱顶镇人民政府2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  朱顶镇人民政府2021年度单位决算情况

 

第一部分 朱顶镇人民政府概况

一、主要职责

1、 执行国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。

 2、制定并落实本行政区域的经济计划和措施，全面提高人民群众的生活水平和生活质量。

3、承担国有资产、集体资产管理、监督及增值保值责任。

4、开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权利，打击违法犯罪，维护社会稳定。

5、制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业；加强计划生育工作；推进社会保障、社会福利事业和养老保险等工作。

6、加强镇级财政的监督和管理。

7、指导村（居）民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村（居）民委员会民主自治。

8、制定和组织实施镇村建设规划，保护和改善生活环境和生态环境。

9、协助和支持设置在本行政区域内不隶属于镇的国家机关和企事业单位工作，监督其遵守和执行国家的法律、法规和政策。

10、承办本级党委、人大和上级交办的其它事项。

 

二、单位决算构成

朱顶镇人民政府2021年度单位部门决算仅包括单位本级决算，无其他下属单位决算。

纳入朱顶镇人民政府2021年度单位决算编制范围的下属单位共2个，详细情况见下表：

序号	单位名称
1	朱顶镇人民政府本级
2	朱顶镇文化广播电视管理站

 

第二部分 朱顶镇人民政府2021年度单位决算表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分 朱顶镇人民政府2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计3704.88万元（含使用非财政拨款结转结余和年初结转结余）、支出总计3704.88万元（含结余分配和年末结转结余）。与2020年相比，收、支总计各减少319.1万元，降低7.93%，主要原因：一是压缩行政运行支出。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计3704.88万元，其中：财政拨款收入3704.88万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计3704.88万元，其中：基本支出1971.63万元，占53.21%；项目支出1733.25万元，占46.79%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计3704.88万元（含年初财政拨款结转结余），支出总计3704.88万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2020年相比，财政拨款收、支总计各减少319.1万元，降低7.93%，主要原因：一是严格压缩行政运行支出；二是把有限的财力投入到乡村振兴项目中。

 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出3704.88万元，占本年支出的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出减少319.1万元，增长7.91%。主要原因：一是严格压缩行政运行支出；二是把有限的财力投入到乡村振兴项目中。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出3704.88万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出339.39万元，占9.2%;教育（类）支出5.8万元，占0.2%；科学技术（类）支出710.88万元，占19.19；文化体育与传媒（类）支出41.55万元，占1.1%；社会保障和就业（类）支出676.24万元，占18.25%；卫生健康（类）支出101.49万元，占2.74%；节能环保（类）支出72.37万元，占2 %；城乡社区（类）支出218.39万元，占5.89%；农林水（类）支出1444.23万元，占39%；住房保障（类）支出67.49万元，占2.55%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2161.24万元，支出决算为3704.88万元，完成年初预算的171%。决算数大于预算数主要原因：一是加大对环境整治及人居环境工作的投入；二是加大对乡村振兴的配套投入；三是提高村组对低保户、贫困户及五保户的生活补助提标，其中:基本支出1971.63万元，占53.21%；项目支出1733.25万元，占56.79%。具体情况如下：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为958.8万元，支出决算为339.39万元，完成年初预算的35.4%，决算数小于预算数的主要原因是压缩运转经费支出。

2.科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为710.88万元，决算数大于预算数的主要原因是加大对企业技改的扶持力度。

3.教育（类）教育进修及培训（款）培训支出（项）。年初预算为20万元，支出决算为5.8万元，完成年初预算的29%，决算数小于预算数的主要原因是教育部门没有完成年初目标责任书量化指标。

4.文化体育与传媒（类）文化和旅游（款）群众文化（项）。年初预算为52.21万元，支出决算为41.55万元，完成年初预算的79.58%，决算数小于预算数的主要原因是人员因调动减少。

5．社会保障和就业（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。

年初预算为298.8万元，支出决算为676.24万元，完成年初预算的226.32%，决算数大于预算数的主要原因：一是优抚对象待遇提高，确保优抚人员生活质量不会因为物价的上涨而降低生活标准。二是优抚对象人数增加。

6. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为42.15万元，支出决算为101.49万元，完成年初预算的240%，决算数大于预算数的主要原因：一是行政事业单位医疗因工资正常提标增大；二是计生优抚对象的新农合缴费提标。

7. 节能环保支出（类）污染防治（款）大气（项）

年初预算为80万元，支出决算为72.37万元，完成年初预算的90.5%，决算数大于预算数的主要原因：一是加大对午秋二季秸秆禁烧的宣传巡查力度；二是增加对秸秆综合利用的投入。

8. 城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）城管执法（项）

年初预算为60万元，支出决算为218.39万元，完成年初预算的363%，决算数大于预算数的主要原因是1、城管执法队员职位增加；2、加大对人居环境整治投入。

9. 农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）

年初预算为570.96万元，支出决算为1444.23万元，完成年初预算的252.94%，决算数大于预算数的主要原因：一是村组干部报酬提标；二是村干部的养老保险缴纳范围扩大；三是加大对扶贫和乡村振兴工作的投入。

10. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金、提租补贴（项）

年初预算为37.67万元，支出决算为94.54万元，完成年初预算250.9%，决算数大于预算数的主要原因是在职职工政策性调资及调入工作人员增加。

 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出1971.63万元，其中：人员经费382.57万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、对其他个人和家庭的补助支出；公用经费225.51万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品服务支出、 国内债务付息、国外债务付息、国内债务发行费用、国外债务发行费用、房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出、资本金注入、政府投资基金股权投资、费用补贴、利息补贴、其他对企业补助、对社会保险基金补助、补充全国社会保障基金、赠与、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴、 其他支出等。

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。具体情况说明如下：

五河县朱顶镇人民政府没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

五河县朱顶镇人民政府没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2021年度，五河县朱顶镇人民政府机关运行经费支出277.73万元，比2020年增加52.22万元，增加18.8%，主要原因是在保工资、保运转、保基本民生的前提下，防疫支出增加。

（二）政府采购支出情况。

2021年度， 朱顶镇人民政府政府采购支出总额18.6万元，其中：政府采购货物支出18.6万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2021年12月31日， 朱顶镇人民政府共有车辆2辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车2辆（只列报车辆不为0的车型）；单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）

     （四）关于2020年度预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2021年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共14个项目，涉及资金1733.25万元，占项目预算总额的100%。从评价情况看，从编制预算绩效目标完成情况来看，基本上完成了预期绩效目标。

组织开展2021年度部门整体支出绩效自评。评价结果显示，绩效目标是到2021年底，数量指标：实施单位，指标值18个行政村。质量指标：制度完善，村级全覆盖，指标值100%；时效指标：截止年底，项目资金完成率，指标值90%；成本指标：资金支出比例，指标值90%；经济效益指标：规范村级支出，指标值是村级资金支出无违规现象；生态效益指标：社会效益：保障基层组织高效运行，指标值100%；可持续影响指标：推动项目整体发展，长期；服务对象满意度指标：村民满意度，指标值90%以上。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

朱顶镇整体支出绩效目标申报表
（   2021 年度）
部门（单位）名称			朱顶镇人民政府
年度 主要 任务	任务名称		主要内容	预算金额（万元）
				总额	财政拨款	其他资金
	任务1		镇政府各项办公正常运转	130	130
	任务2		人员工资正常发放	382.57	382.57
	任务3		民政各项工作正常开展	676.24	676.24
	任务4		村级办公正常运转	106	106
	任务5		村干部保险及社区干部工资正常发放	486.88	486.88
	任务6		开展驻外招商工作	20	20
	任务7		基本支出	339.39	339.39
	任务8		其他工作正常开展	1563.8		1563.8
	金额合计			3704.88	2141.08	1563.8
年度 总体 目标	目标1：保障人员支出和单位正常运转  目标2：严格按照财务规章制度做好各项支出  目标3：加强财务监督，杜绝不合理开支
年 度 绩 效 指 标	一级指标	二级指标	三级指标		指标值
	产出指标	数量指标	镇政府公务员及事业单位在职人数		36人
			村干部人数		102人
			组干部人数		150人
		质量指标	各项经费支出的合规性		严格执行各项财经法规制度
		时效指标	各项经费支出的及时性		按月打卡或按规定及时支出
		成本指标	政府运转经费		130万元
			工资福利支出		382.57万元
			民政经费		676.24万元
			村级支出		106万元
			社区干部工资等刚性支出		486.88万元
			驻外招商经费		20万元
			基本支出		534.68万元
			其他支出		201.51万元
	效益指标	经济效益 指标	对辖区内经济发展的影响程度		影响程序明显
		社会效益 指标	对民生改善，治安状况良好及社会和谐的影响程度		影响程序明显
		生态效益 指标	对生态环境改善及保护的影响程度		影响程序明显
		可持续影响 指标	对政府履职、社会管理，经济发展的持续影响程度		影响程序明显
	满意度 指标	服务对象 满意度指标	群众满意度		>95%

 

2.部门决算中项目绩效自评结果。

    (应当将省财政厅批复绩效目标的项目绩效自评综述和《项目支出绩效自评表》进行公开)

五河县朱顶镇人民政府在2021年度部门决算中反映“环境整治”项目绩效自评结果。

朱顶镇环境整治项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为218.39万元，执行数为218.39万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是环境整治项目覆盖18个行政村；二是建立长效管护机制，聘用扶贫公益岗位及保洁员长效管护，不仅增加了贫困户的收入，还美化了行政村的环境。发现的主要问题及原因：一是绩效目标设立需进一步细化。项目单位虽然设立了项目资金绩效目标， 但目标还需进一步细化；二是长效管护的监管还需加强，只有加强监管，建立绩效考核，才能体现多劳多得。下一步改进措施：一是加强和项目实施单位的会商，进一步细化绩效考核办法，根据项目实际需要，做到预算合理，不留缺口，只有项目监管日常化，才能达到项目预算编制精细化。

 

 

 

 

 

朱顶镇环境整治项目支出绩效自评表
（2021年度）
项目名称		农村人居环境整治
主管部门		五河县朱顶镇人民政府
项目资金（万元）				年初预算数（A）	全年预算数（B）	全年执行数（C）		分值	执行率（C/B)	得分
		年度资金总额：		218.39	218.39	218.39	218.39	10	100%	10
		其中：当年财政拨款		218.39	218.39	218.39	218.39	10	100%	10
		上年结转资金								-
		其他资金		22	22	22	22
年度总体目标	预期目标					实际完成情况
	治理乡村道路72条。					治理乡村道路72条。
	清理沟渠51条。					清理沟渠51条。
	清理乱象1220处。					清理乱象1220处。
绩效指标	一级 指标	二级指标	三级指标		年度指标值	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析和改进措施
	产 出 指 标 （50分）	数量指标	目标1治理道路		72条	72条	5	5
			目标2清理沟渠		52条	50他	5	5
			目标3清理乱象		1220处	1220处	5	5
		质量指标	目标1明显乱象		无	无	5	5
			目标2质量要求		达到	达到	5	5
			目标3验收合格率		100%	100%	5	5
		时效指标	完成时间		2020年底前	2020年底前	10	10
		成本指标	项目投入		80万元	80万元	10	10
	效 益 指 标 （30分）	经济效益 指标	治理村数		18个	18个	10	10
		社会效益 指标	村居环境改善程度		效果明显	效果明显	10	10
		生态效益 指标	改善提升农村卫生条件的影响		影响程度明显	影响程度明显	5	5
		可持续影响指标	该项目可持续性		可持续	可持续	5	5
	满意度指标 （10分）	服务对象 满意度指标	群众满意度		>98%	>98%	10	10
总分							100	100

 

公开上述项目的《项目支出绩效自评表》。

（本部门没有省财政厅批复绩效目标的项目，因此无相关内容”）。

3.部门评价项目绩效评价结果。《2021年度朱顶镇环境整治项目绩效评价报告》见“第五部分附件”。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

    十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

第五部分 附件

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

朱顶镇环境整治建设项目支出

绩效评价报告

 

 

 

 

 

 

 

2022年9月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

目  录

一、摘要

二、正文

（一）项目基本情况

（二）绩效评价工作开展情况

（三）综合评价情况及评价结论

（四）主要经验及做法

（五）存在的问题

（六）有关建议

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

摘 要

    朱顶镇2021年“环境整治”项目覆盖朱顶镇18个行政村人居环境整治。依据县委、县政府审批文件，实行招招标和合同管理，由镇政府与各行政村签订目标责任书，工程年度预算资金总额为218.39万元，其中财政拨款218.39万元，实际总投入金额218.39万元。

该项目的总体绩效目标是到2020年底实现村庄规划全覆盖、垃圾治理全覆盖，同时按照目标责任书的要求进行村庄绿化、净化、卫生厕所改造及道路畅通和沟塘清淤等。2021年底项目已全部完工通过竣工验收。

2021年朱顶镇“环境整治”项目的实施，取得了很好的成效，达到了预期目标，本次绩效评价结果为优，综合评分为96分。

项目存在的问题：一是绩效目标设立需进一步细化；二是项目资金使用效益有待进一步提高。

建议：加强单位预算编制工作，根据项目需要，做到预算合理，不留缺口，不留空项。同时加强财务人员的业务培训。

 

 

 

正文部分

 

一、项目基本情况

（一）项目概况。

1、项目背景：党的十八大第一次提出了“美丽中国”的全新概念，强调必须树立保护自然的生态文明理念，建设美丽乡村就成为实现“美丽中国”的重要组成部分。在上级部门的领导下，近年来朱顶镇紧跟党的步伐，积极推进农村环境整治的建设工作，并取得了一系列成果。

2、主要内容及实施情况：朱顶镇2021年“环境整治”项目的主要内容是镇域范围内18个行政村的人居环境治理工程。依据县政府审批文件，按照“基本情况、目标任务、建设内容、投资概算、资金来源、完成时间、保障措施”等内容，实行项目绩效管理，由镇政府与各行政村签订目标责任书，并成立监督组对项目进行全程监督，以确保项目按规划实施，项目竣工后由县与镇进行验收。2021底此项工程已全面建设完成。

3、资金投入和使用情况：2021年朱顶镇镇域范围内环境整治建设工程年度预算资金总额为218.39万元，其中财政拨款218.39万元，实际总投入金额218.39万元，用于村庄绿化亮化、垃圾治理、饮水安全巩固提升、卫生改厕、道路畅通、沟塘清淤等。

（二）项目绩效目标。朱顶镇镇域范围内环境整治建设项目的总体目标是到2021年底实现村庄规划全覆盖、垃圾治理全覆盖，同时按照责任书要求进行村庄绿化亮化、卫生厕所改造及道路畅通和沟塘清淤等。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

绩效评价目的：通过评价项目的推进情况和实际效果，查找项目资金管理过程中存在的问题，为政府决策提供依据，促进财政资金发挥最大效益。

对象和范围：朱顶镇18个行政村与环境整治相关的所有实施内容。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

 1、绩效评价的原则

（1）系统性原则。本次绩效评价严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合的方法，系统反映财政支出所产生的社会效益、可持续影响。

（2）公正公开原则。本次绩效评价真实、客观、公正，依法公开并接受监督。

（3）绩效相关原则。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

（4）经济性原则。

2、评价指标体系

根据《财政部关于印发<财政支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（财预【2011】285号）、《关于加强民生工程绩效评价工作的通知》（民生办〔2017〕7号）、《关于印发安徽省计生卫生民生工程绩效评价办法的通知》(皖卫财〔2017〕49号)的有关规定，本次评价指标分体系由三级指标组成，一级指标分值统一设置为：产出指标50分、效益指标30分、服务对象满意度指标10分、预算资金执行率10分。定性指标根据指标完成情况分为：达成预期指标、部分达成预期指标并具有一定效果、未达成预期指标且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间100-80%(含80%)、80-60%(含60%)、60-0%合理确定分值。总分共计100分。

绩效评价实行百分制，计分采用量化指标，满分为100分。根据得分的不同情况将评价结果划分为四个等级：得分S≥85为优；85＞S≥75为良好；75＞S≥60为中等； S＜60分为差。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

指标体系及分值详见下表。

绩效指标	一级 指标	二级指标	三级指标	分值
	产 出 指 标 （50分）	数量指标	环境整治村数	10
		质量指标	项目验收合格率	10
		时效指标	项目完成及时性	10
		成本指标	项目投资总额	10
	效 益 指 标 （30分）	经济效益 指标	对乡村经济发展的影响程度	5
		社会效益 指标	基本公共服务水平提升	5
		生态效益 指标	对乡村生态宜居的影响程度	10
		可持续影响指标	推动项目整体发展的持续影响程度	10
	满意度指标 （10分）	服务对象 满意度指标	群众满意度	10

3、评价方法

本次绩效评价方法主要采用成本效益分析法、比较法、因素分析法、公众评判法等。

（1）成本效益分析法。将一定时期内的支出与效益进行对比分析，以评价绩效目标实现程度。

（2）比较法。是指通过对绩效目标计划与实施效果比较，综合分析绩效目标实现程度。

（3）因素分析法。是指通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效目标实现程度。

（4）公众评判法。是指通过公众问卷调查等对财政支出效果和影响进行评判，评价绩效目标的满意度。

4、评价标准

绩效评价标准是指衡量财政支出绩效目标完成程度的尺度。本次绩效评价标准主要采用计划标准和行业标准，以预先制定的绩效目标、计划、预算等数据和相关法律、法规、文件等作为评价的标准。

（三）绩效评价工作过程。

朱顶镇党委、政府非常重视2021年部门绩效自评工作，抽调政府、农技、财政、国土等部门人员组成自评小组，在环境整治项目的实施过程中同时进行绩效自评，比如项目实施进度、资金拨付是否及时，预算是否需要调整等。自评小组通过实地察看、询问相关人员，了解项目的投入、管理、效果、各项规章制度建设，查阅并收集相关资料，核实资金的拨入及支出，了解财务核算等情况。

在执行评价工作过程中，绩效评价小组详细审查项目涉及金额218.39万元，占全部项目支出的100%，并进行实地查看，实地查看结果和资料审查结果无差异。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

（一）综合评价情况

2021年朱顶镇“环境整治”项目的实施，取得了很好的成效，促进了乡村生产生活环境的改善，提升了人民群众的生活品质，符合广大人民群众的期盼。

“环境整治”项目立项依据充分，绩效目标设置合理明确，资金筹措机制明确；项目管理规范，制度健全，资金使用基本规范，能把考核结果运用到实际工作中；各项指标均达到年度目标值，项目产出完成情况良好；群众满意度高。

（二）评价结论

本次绩效评价结果为优，综合评分为95分。

项目支出绩效自评表
（  2021 年度）
项目名称			环境整治
主管部门			朱顶镇政府				实施单位	18个行政村
项目资金 （万元）				年初预算数	全年预算数（A）		全年执行数（B）		分值	执行率（B/A)	得分
			年度资金总额：	218.39	218.39		218.39		10	100%	10
			其中：本年财政拨款	218.39	218.39		218.39		-		-
			上年结转资金						-		-
			其他资金	22	22				-		-
年度总体目标完成情况	预期目标						实际完成情况
	改善人居环境，加强乡村振兴。						改善人居环境，加强乡村振兴。
年度绩效指标完成情况	一级 指标	二级指标	三级指标			年度指标值	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析及改进措施
	产 出 指 标 (50分)	数量指标	完成修理养护的设施数量			≧30个	≧30个	20	20
		质量指标	维修养护质量合格率			≧97%	≧97%	10	10
		时效指标	项目完成及时性			及时完成	完成	10	10
		成本指标	项目总成本			30万元	21万元	10	7
	效 益 指 标 (30分)	经济效益 指标	对减少财政投入成本的改善			改善明显	改善明显	10	10
		社会效益 指标	降低故障发生率、大修几率的影响程度			影响程度明显	影响程度明显	10	10
		生态效益 指标	节能环保建筑材料、倡导绿色理念			效益程度较高	效益程度较高	5	5
		可持续影 响指标	后续运维管护机制建立与落实			建立健全相关制度并予以落实	已落实	5	5
	满意度指标 (10分)	服务对象 满意度指标	公众满意度			≧96%	≧96%	10	10
总分								100	94

 

四、主要经验及做法

(一）广泛开展部门联动，增强环境整治建设合力。

(二）创建宣传机制，助推环境整治项目建设。

(三）充分利用各村优势，探索多种环境整治建设模式。

五、存在问题及原因分析

1、绩效目标设立需进一步细化。项目单位虽然设立了项目资金绩效目标， 但目标还需进一步细化。

    原因分析：财务人员业务水平没有跟上预算绩效评价体系的发展需要，今后应多参加培训与学习。

2、项目资金使用效益有待进一步提高。

原因分析：由于所需资金量不大，全年实际值 < 年度指标值（未达）。项目建设实际拨付资金<年初项目预算资金 ，未能有效资金利用，造成资金效益降低。

六、有关建议

1、加强单位预算编制工作，根据项目需要，做到预算合理，不留缺口，不留空项。

2、加强业务培训。部门整体绩效评价是一项长期工作，专业性强，工作量大，建议加强业务培训，组织开展单位部门之间经验交流，切实推进绩效评价工作。

3、定期做好预算支出分析，做好部门预算评价工作。

附：1.项目绩效目标完成清单（见附表1）

    2.项目绩效评价问题清单（见附表2）

    3.项目绩效评价评分情况表

 

附表1
朱顶镇2021年环境整治建设项目绩效目标完成清单
序号	绩效目标设定情况	绩效目标完成情况	备注
（一）	总体目标任务：	总体目标完成情况：
1	18个行政村人居环境改善	2021年底，已全面建成
（二）	年度绩效目标：	年度绩效目标完成情况：
1	环境整治实施村数18个	已建设完成
2	项目竣工验收合格率	100%
3	项目完成及时性	2021年底已全面建设完成
4	项目投资总额	218.39万元

附表2 朱顶镇环境整治建设项目绩效评价问题清单
问题分类	序号	责任部门（单位）	问题描述	整改建议	备注
项目决策存在的问题（包括项目立项、绩效目标设定、预算编制和资金分配等）	1	朱顶镇政府	绩效目标设立需进一步细化	加强项目实施人员业务培训
资金管理存在的问题（包括资金到位情况、预算执行情况和资金使用合规性等）	1	18个行政村	项目资金使用效益有待进一步提高	定期做好资金支出分析