五河县小圩镇2021年度部门决算

目  录

第一部分 五河县小圩镇人民政府本级概况

一、部门职责

二、单位决算构成

第二部分 五河县小圩镇人民政府本级2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 五河县小圩镇人民政府本级2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

 

 

第一部分 五河县小圩镇人民政府本级概况

一、主要职责

1、执行国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。

2、制定并落实本行政区域的经济计划和措施，全面提高人民群众的生活水平和生活质量。

3、承担国有资产、集体资产管理、监督及增值保值责任。

4、开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权利，打击违法犯罪，维护社会稳定。

5、制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生健康、科技、民政、广播电视、文化、体育事业；推进社会保障、社会福利事业和养老保险等工作。

6、加强镇级财政的监督和管理。

7、指导村（居）民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村（居）民委员会民主自治。

8、制定和组织实施镇村建设规划，保护和改善生活环境和生态环境。

9、协助和支持设置在本行政区域内不隶属于镇的国家机关和企事业单位工作，监督其遵守和执行国家的法律、法规和政策。

10、承办本级党委、人大和上级交办的其它事项。

 

二、单位决算构成

五河县小圩镇人民政府本级2021年度单位决算仅包括单位本级决算，无其他下属单位决算。

纳入五河县小圩镇人民政府2021年度部门决算编制范围的二级单位共2个，详细情况见下表：

序号	单位名称
1	五河县小圩镇人民政府本级
2	五河县小圩镇文化广播站

 

第二部分 五河县小圩镇人民政府本级2021年度部门决算表

            

 

 

 

 

第三部分 五河县小圩镇人民政府本级2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计6697.39万元（含使用非财政拨款结转结余、年初结转和结余）、支出总计6697.39万元（含结余分配、年末结转和结余）。与2020年相比，收、支总计各减少1836.1万元，下降21.5%，主要原因：一是压缩一般性支出；二是科学技术支出减少。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计6697.39万元，其中：财政拨款收入6697.39万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计6697.39万元，其中：基本支出3362.1万元，占50.2%；项目支出3335.29万元，占49.8%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计6697.39万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计6697.39万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2020年相比，财政拨款收、支总计8533.49万元，各减少1836.1万元，下降21.5%，主要原因：一是压缩一般性支出；二是科学技术支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出6697.39万元，占本年支出的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出减少1836.1万元，下降21.5%。主要原因一是压缩一般性支出；二是科学技术支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出6697.39万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出493.24万元，占7.3%;科学技术（类）支出2737.99万元，占40.9%；社会保障和就业（类）支出1359.27万元，占20.3%；卫生健康（类）支出157.7万元，占2.4%；节能环保（类）支出111.57万元，占1.7%；城乡社区（类）支出1005.39万元，占15%；农林水（类）支出723.57万元，占10.8%；住房保障（类）支出108.66万元，占1.6%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2247.78万元，支出决算为6697.39万元，完成年初预算的297.9%。决算数大于预算数的主要原因:一是科技类支出大幅增加，占2021年决算支出的40.9%；二是我镇人员支出的刚性增长以及对民生、环保、扶贫等领域投入加大。其中:基本支出3362.1万元，占50.2%；项目支出3335.29万元，占49.8%。具体情况如下：

1. 一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为606.61万元，支出决算为493.24万元，完成年初预算的81.31%，决算数小于预算数的主要原因是大力压缩各项行政开支。

2.科学技术（类）支出-其他科学技术（款）-其他科技条件与服务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为1960.8万元，决算数大于预算数的主要原因是加大招商引资企业科学技术方面的扶持力度。

3.科学技术（类）支出-其他科学技术（款）-其他科学技术（项）。年初预算为0万元，支出决算为777.19万元，决算数大于预算数的主要原因是加大招商引资企业科学技术方面的扶持力度。

4．社会保障和就业（类）民政管理事务（款）一般行政管理事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为1.63万元。决算数大于预算数的主要原因是把民政办管理人员支出纳入此项核算。

5．社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）行政单位离退休（项）。年初预算为19.32万元，支出决算为107.23万元，完成年初预算的555.02%。决算数大于预算数的主要原因是大幅提高行政单位退休人员待遇及退休人员年终慰问金纳入此项核算。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为31.04万元，支出决算为315.72万元，完成年初预算的1005.5%。决算数大于预算数的主要原因是社保标准提高及退休人员费用纳入此项核算。

7.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算为0万元，支出决算为44.14万元。决算数大于预算数的主要原因是原纳入其他抚恤项的此项支出重新细化核算。

8.社会保障和就业（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。年初预算为48.26万元，支出决算为687.19万元，完成年初预算的1423.94%。决算数大于预算数的主要原因是伤残抚恤、义务兵优待、复员退伍军人等支出汇总纳入此项核算。

9.社会保障和就业（类）社会福利（款）其他社会福利支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为37.47万元。决算数大于预算数的主要原因是原民政社会定救支出划归此项，重新细化核算。

10.社会保障和就业（类）特困人员救助供养（款）农村特困人员救助供养支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为165.89万元。决算数大于预算数的主要原因是原农村五保供养及五保户护理补贴支出划归此项，重新细化核算。

11.卫生健康支出（类）计划生育事务（款）-计划生育事务（款）- 其他公共卫生支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为111.62万元，决算数大于预算数的主要原因是新冠防疫支出纳入此项核算。

12.卫生健康支出（类）计划生育事务（款）-计划生育事务（款）-计划生育机构（项）。年初预算为2万元，支出决算为0.93万元，完成年初预算的46.5%，决算数小于预算数的主要原因是大力压缩计划生育办公支出。

13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）-行政单位医疗（项）。年初预算为21.03万元，支出决算为33.62万元，完成年初预算的159.87%，决算数大于预算数的主要原因是人员医疗保障支出标准提高。

14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）-公务员医疗补助（项）。年初预算为5.99万元，支出决算为11.52万元，完成年初预算的192.32%，决算数大于预算数的主要原因是人员医疗保障支出标准提高。

15.节能环保支出（类）-污染防治（款）-大气（项）。年初预算为0万元，支出决算为111.57万元，决算数大于预算数的主要原因是把秸秆禁烧等支出纳入此项核算。

16.城乡社区支出（类）-城乡社区管理事务（款）-其他城乡社区管理事务（项）支出。年初预算为769万元，支出决算为894.51万元，完成年初预算的116.33%，决算数大于预算数的主要原因是对政府加大对城乡社区建设的投入力度以及人员的刚性增加以及镇政府加大对城乡社区基础设施建设的投入力度。

17.城乡社区支出（类）-城乡社区管理事务（款）- 城乡社区规划与管理（项）支出。年初预算为0万元，支出决算为44.73万元，决算数大于预算数的主要原因是村建站及执法中队人员工资类支出纳入此项核算。

18.城乡社区支出（类）-城乡社区环境卫生（款）-城乡社区环境卫生（项）。年初预算为10万元，支出决算为66.15万元，完成年初预算的661.5%，决算数大于预算数的主要原因是对政府加大对城乡社区环境卫生整治力度。

19.农林水支出（类）-农业农村（款）-其他农业农村支出（项）。年初预算为16.6万元，支出决算为189.27万元，完成年初预算的114.01%，决算数大于预算数的主要原因是政府加大对农业农村项目的资金投入。

20.农林水支出（类）-扶贫（款）-一般行政管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为30.33万元，决算数大于预算数的主要原因是乡村振兴专干工资纳入此项支出。

21.农林水支出（类）-扶贫（款）-其他扶贫支出（项）。年初预算为71.41万元，支出决算为11.57万元，完成年初预算的16.21%，决算数小于预算数的主要原因：一是2020年全面脱贫，支出相应减少；二是乡村振兴专干工资从此项支出中分离。

22.农林水支出（类）-农村综合改革（款）- 对村级公益事业建设的补助（项）。年初预算为0万元，支出决算为70.06万元，决算数大于预算数的主要原因是村级一事一议支出纳入此项核算。

23.农林水支出（类）-农村综合改革（款）-对村民委员会和村党支部的补助（项）。年初预算为347万元，支出决算为422.34万元，完成年初预算的121.72%，决算数大于预算数的主要原因是大幅增加对村集体经济组织的投入。

24.住房保障支出（类）支出-住房改革支出（款）-住房公积金（项）。年初预算为52.36万元，支出决算为70.69万元，完成年初预算的135.01%，决算数大于预算数的主要原因是人员公积金基数的增加。

25.住房保障支出（类）支出-住房改革支出（款）-提租补贴（项）。年初预算为40.62万元，支出决算为37.97万元，决算数小于预算数的主要原因是退休人员减少，此项支出相应下降。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出3362.1万元，其中：人员经费3028.89万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费333.21万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、公务接待费、劳务费、委托业务费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、 办公设备购置等。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。具体情况说明如下：

五河县小圩镇2021年没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

五河县小圩镇人民政府本级2021年没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2021年度，五河县小圩镇人民政府本级机关运行经费支出333.21万元，比2020年减少345.02万元，下降50.87%，主要原因是公用经费及三公经费开支。

（二）政府采购支出情况。

    2021年度，五河县小圩镇人民政府本级政府采购支出总额5.02万元，其中：政府采购货物支出5.02万元。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2021年12月31日，五河县小圩镇人民政府本级共有车辆2辆，其中：其他用车2辆；单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

   （四）关于2021年度预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2021年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共46个项目，涉及资金2401.68万元，占项目预算总额的100%。从评价情况看，项目资金能够做到统筹使用，资金结构相对合理，开支范围较为明确，确保项目能够顺利完成，达到了预期绩效目标。

组织对“村级办公费”、“退役军人工资及社保”、“小圩执法中队防违控违”等3个项目开展了部门评价，共涉及资金116万元。以上项目由我部门自行组织开展绩效评价。从评价情况看，小圩镇党委政府非常重视部门绩效自评工作，抽调党政办、财政、国土、纪检等部门人员组成自评小组，项目实施进度、资金拨付是否及时，预算是否调整等。自评小组通过实地查看，询问相关人员 ，了解项目投入、管理、效果、各项制度建设，查阅并收集相关资料，核实资金的拨入及支出，了解财务核算等情况。

组织对2021年度部门整体支出开展了绩效自评。评价结果显示，在执行评价过程中，绩效评价小组详细审查项目涉及金额，并进行实地查看，实地查看结果和资料审查结果无差异，达到了预期绩效目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

五河县小圩镇人民政府本级在2021年度部门决算中反映“村级办公费”、“退役军人工资及社保”、“小圩执法中队防违控违”等3个项目绩效自评结果。

村及办公费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为77万元，执行数为77万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保障城关镇13个村日常办公正常开展；二是2021年底项目经费已全部拨付完成。发现的主要问题及原因：执行进度较慢。下一步改进措施：建议科学制定工作计划，加强推进、督促，及时拨付资金，提高资金支出时效。

退役军人工资及社保项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为36万元，执行数为36万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是补助补贴对象为6人；二是退役军人安置经济效益明显改善。发现的主要问题及原因：一是绩效目标设立需进一步细化。项目单位虽然设立了项目资金绩效目标，但目标还需进一步细化。下一步改进措施：一是加强单位预算编制工作，根据项目需要，做到预算合理，不留缺口，不留空项。

小圩执法中队防违控违项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，防违控违项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为3万元，执行数为3万元，完成预算的100%。主要产出和效果：通过项目实施，使村居违法占地、私搭乱建等行为得到有效遏制，村居环境更加文明。发现的主要问题：居民防违控违意识有待提高。下一步改进措施：重视宣传引导，加大整治力度。

项目支出绩效自评表
（  2021 年度）
项目名称			村级办公费
主管部门			小圩镇人民政府				实施单位	城关镇人民政府
项目资金 （万元）				年初预算数	全年预算数（A）		全年执行数（B）		分值	执行率（B/A)	得分
			年度资金总额：	77	77		77		10	100	10
			其中：本年财政拨款	77	77		77		10	100	10
			上年结转资金						-		-
			其他资金
年度总体目标完成情况	预期目标						实际完成情况
	小圩镇2021年村级办公经费不低于77万元，保障城关镇各村日常办公正常开展。						小圩镇2021年村级办公经费不低于77万元，保障城关镇各村日常办公正常开展。
年度绩效指标完成情况	一级 指标	二级指标	三级指标			年度指标值	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析及改进措施
	产 出 指 标 (50分)	数量指标	覆盖村数			13个	13个	20	20
		质量指标	经费支出合规性			是	是	10	10
		时效指标	项目完成时间			年底前	年底前	10	10
		成本指标	项目总成本			77万元	77万元	10	10
	效 益 指 标 (30分)	经济效益 指标	改善办公环境，提高工作效率			明显	明显	15	15
		社会效益 指标	对村办公环境的改善情况			明显	明显	5	5
		生态效益 指标	促进节约，防止浪费			明显	明显	5	5
		可持续影 响指标	对村办公持续正常运转的影响			明显	明显	5	5
	满意度指标 (10分)	服务对象 满意度指标	群众满意度			≧90%	≧90%	10	10
总分								100	100

 

项目支出绩效自评表
（  2021  年度）
项目名称			退役军人工资及社保
主管部门			小圩镇人民政府				实施单位	小圩镇人民政府
项目资金 （万元）				年初预算数	全年预算数（A）		全年执行数（B）		分值	执行率（B/A)	得分
			年度资金总额：	36	36		36		10	100	10
			其中：本年财政拨款						-		-
			上年结转资金						-		-
			其他资金	36	36		36		-		-
年度总体目标完成情况	预期目标						实际完成情况
	用于保障安置的退伍军人的工资及福利待遇的发放及社保的缴纳，不低于36万元。						用于保障安置的退伍军人的工资及福利待遇的发放及社保的缴纳，不低于36万元。
年度绩效指标完成情况	一级 指标	二级指标	三级指标			年度指标值	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析及改进措施
	产 出 指 标 (50分)	数量指标	补助补贴对象数量			6人	6人	20	20
		质量指标	经费支出合规性			是	是	10	10
		时效指标	项目完成时间			按月发放	按月发放	10	10
		成本指标	项目总成本			36万元	36万元	10	10
	效 益 指 标 (30分)	经济效益 指标	对减轻退役军人经济负担的影响程度			明显改善	明显改善	10	10
		社会效益 指标	对退役军人工作提升的影响程度			影响明显	影响明显	10	10
		生态效益 指标
		可持续影 响指标	对退役军人工作提升的持续影响			明显	明显	10	10
	满意度指标 (10分)	服务对象 满意度指标	服务对象满意度			≧90%	≧90%	10	10
总分								100	100

 

项目支出绩效自评表
（  2021  年度）
项目名称			城关执法中队防违控违经费
主管部门			小圩镇人民政府				实施单位	小圩镇人民政府
项目资金 （万元）				年初预算数	全年预算数（A）		全年执行数（B）		分值	执行率（B/A)	得分
			年度资金总额：	3	3		3		10	100	10
			其中：本年财政拨款
			上年结转资金						-		-
			其他资金	3	3		3		10	100	10
年度总体目标完成情况	预期目标						实际完成情况
	小圩镇2021年防违控违经费不低于3万元，保障城关镇城区不出现乱搭乱建及其他违章现象。						城关镇2021年防违控违经费不低于3万元，保障城关镇城区不出现乱搭乱建及其他违章现象。
年度绩效指标完成情况	一级 指标	二级指标	三级指标			年度指标值	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析及改进措施
	产 出 指 标 (50分)	数量指标	涉及村居数			31个	31个	20	20
		质量指标	经费支出合规性			是	是	10	10
		时效指标	经费支出时效性			年底前	年底前	10	10
		成本指标	项目总成本			3万元	3万元	10	10
	效 益 指 标 (30分)	经济效益 指标	促进城关镇规划发展			明显	明显	15	15
		社会效益 指标	改项目对巡查水平的提升度			明显	明显	5	5
		生态效益 指标
		可持续影 响指标	对巡查水平能力的持续影响度			明显	明显	5	5
	满意度指标 (10分)	服务对象 满意度指标	群众满意度			≧90%	≧90%	10	10
总分								100	100

 

 

 

3.部门评价项目绩效评价结果。

   《2021年度村级办公费项目绩效评价报告》见“第五部分附件”。

第四部分 名词解释

    一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

    七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

    十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

2021年度村级办公费项目绩效评价报告

 

 

 

村级办公费项目支出绩效评价报告

 

 

 

 

 

 

 

2022年9月

 

 

目  录

一、摘要

二、正文

（一）项目基本情况

（二）绩效评价工作开展情况

（三）综合评价情况及评价结论

（四）绩效评价指标分析

（五）主要经验及做法

（六）存在的问题

（七）有关建议

（八）其他需要说明的问题

 

 

 

 

 

摘 要

一、项目基本情况：城关镇2021年“村级办公费”项目用于13个村完成各级政府交办和下达的各项工作任务及文明创建工作，切实履行法律规定的各项权利和义务，保证村两委正常运转及城市文明创建和社会各项事业。

二、绩效目标及完成情况：该项目的总体绩效目标是到2021年底城关镇13个村办公经费不低于77万元，保障城关镇各村日常办公正常开展。2021年底项目经费已全部拨付完成。

三、综合评价情况及评价结论：2021年城关镇“村级办公费”项目的实施，取得了很好的成效，达到了预期目标，本次绩效评价结果为优，综合评分为100分。

四、项目存在的问题：执行进度较慢。

五、改进措施及建议：建议科学制定工作计划，加强推进、督促，及时拨付资金，提高资金支出时效。

 

 

 

正文部分

 

一、项目基本情况

（一）项目概况。

1、项目背景：城关镇2021年“村级办公费”项目用于13个村完成各级政府交办和下达的各项工作任务及文明创建工作，切实履行法律规定的各项权利和义务，保证村两委正常运转及城市文明创建和社会各项事业。

2、主要内容及实施情况：项目起止时间：2021年1-12月，项目总投资金额：77万元。项目资金已按计划拨付，项目完成进度100%，资金支出100%，达到预期效果。

3、资金投入和使用情况：村级办公费总额77万元。主要用于村党建工作、为民服务活动开展、群众文体活动开展等各类事项。涉及到13个村。

（二）项目绩效目标。2021年村办公经费不低于77万元，保障城关镇各村日常办公正常开展。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

绩效评价目的：通过评价项目的推进情况和实际效果，查找项目资金管理过程中存在的问题，为政府决策提供依据，促进财政资金发挥最大效益。

对象和范围：城关镇2021年13个村办公经费。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

1、绩效评价的原则

（1）系统性原则。本次绩效评价严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合的方法，系统反映财政支出所产生的社会效益、可持续影响。

（2）公正公开原则。本次绩效评价真实、客观、公正，依法公开并接受监督。

（3）绩效相关原则。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

（4）经济性原则。

2、评价指标体系

根据《财政部关于印发<财政支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（财预【2011】285号）的有关规定，本次评价指标分体系由三级指标组成，一级指标分值统一设置为：产出指标50分、效益指标30分、服务对象满意度指标10分、预算资金执行率10分。定性指标根据指标完成情况分为：达成预期指标、部分达成预期指标并具有一定效果、未达成预期指标且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间100-80%(含80%)、80-60%(含60%)、60-0%合理确定分值。总分共计100分。

绩效评价实行百分制，计分采用量化指标，满分为100分。根据得分的不同情况将评价结果划分为四个等级：得分S≥85为优；85＞S≥75为良好；75＞S≥60为中等； S＜60分为差。

指标体系及分值详见下表。

绩效指标	一级 指标	二级指标	三级指标	分值
	产 出 指 标 （50分）	数量指标	覆盖村数	20
		质量指标	经费支出合规性	10
		时效指标	经费支出及时性	10
		成本指标	经费总额	10
	效 益 指 标 （30分）	经济效益 指标	改善办公环境，提高工作效率	15
		社会效益 指标	对村办公环境的改善情况	5
		生态效益 指标	促进节约，防止浪费	5
		可持续影响指标	对村办公持续正常运转的影响	5
	满意度指标 （10分）	服务对象 满意度指标	群众满意度	10

3、评价方法

本次绩效评价方法主要采用成本效益分析法、比较法、因素分析法、公众评判法等。

（1）成本效益分析法。将一定时期内的支出与效益进行对比分析，以评价绩效目标实现程度。

（2）比较法。是指通过对绩效目标计划与实施效果比较，综合分析绩效目标实现程度。

（3）因素分析法。是指通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效目标实现程度。

（4）公众评判法。是指通过公众问卷调查等对财政支出效果和影响进行评判，评价绩效目标的满意度。

4、评价标准

绩效评价标准是指衡量财政支出绩效目标完成程度的尺度。本次绩效评价标准主要采用计划标准和行业标准，以预先制定的绩效目标、计划、预算等数据和相关法律、法规、文件等作为评价的标准。

（三）绩效评价工作过程。

城关镇党委、政府非常重视2021年部门绩效自评工作，抽调农技、财政、国土等部门人员组成自评小组，在村级办公费拨付的同时进行绩效自评：

1.数据填报和采集。采集项目实施前期、实施过程中及项目结束相关资料和数据。

2.社会调查。对目标人群满意度和项目实施社会影响进行调查。

3.数据分析和撰写报告。整理分析收集的数据，撰写自评报告。

在执行评价工作过程中，绩效评价小组详细审查项目涉及金额77万元，占全部项目支出的100%，并进行实地查看，实地查看结果和资料审查结果无差异。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

（一）综合评价情况

2021年城关镇“村级办公费”项目的实施，取得了很好的成效。项目依照市县的要求决策，依据充分、目标明确、程序合理，与政策要求高度相关；项目资金到位及时，项目实施按计划进行。评定级别为优。

（二）评价结论

本次绩效评价结果为优，综合评分为100分。

项目支出绩效自评表
（  2021 年度）
项目名称			村级办公费
主管部门			城关镇人民政府				实施单位	城关镇人民政府
项目资金 （万元）				年初预算数	全年预算数（A）		全年执行数（B）		分值	执行率（B/A)	得分
			年度资金总额：	77	77		77		10	100	10
			其中：本年财政拨款
			上年结转资金						-		-
			其他资金	77	77		77
年度总体目标完成情况	预期目标						实际完成情况
	城关镇2021年村办公经费不低于77万元，保障城关镇各村日常办公正常开展。						城关镇2021年村办公经费不低于77万元，保障城关镇各村日常办公正常开展。
年度绩效指标完成情况	一级 指标	二级指标	三级指标			年度指标值	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析及改进措施
	产 出 指 标 (50分)	数量指标	覆盖村数			13个	13个	20	20
		质量指标	经费支出合规性			是	是	10	10
		时效指标	项目完成时间			年底前	年底前	10	10
		成本指标	项目总成本			77万元	77万元	10	10
	效 益 指 标 (30分)	经济效益 指标	对基层经济发展提升的影响程度			明显	明显	15	15
		社会效益 指标	对村办公环境的改善情况			明显	明显	5	5
		生态效益 指标	促进节约，防止浪费			明显	明显	5	5
		可持续影 响指标	对村办公持续正常运转的影响			明显	明显	5	5
	满意度指标 (10分)	服务对象 满意度指标	群众满意度			≧90%	≧90%	10	10
总分								100	100

 

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况。根据市县文件要求，制定《城关镇2021年度村级办公费分配表》。

（二）项目过程情况。该项目属村组织服务群众的日常经费保障项目，由镇政府按照标准拨付到村，再由各个村组织实施，项目资金使用过程中没有调整，全部用于该项目。

（三）项目产出情况。项目覆盖全镇13个村，经费支出符合财政法规，拨付及时，实际拨付总额77万元，达到年初制定的绩效目标值。

（四）项目效益情况。通过该项目的实施，促进了村管理服务水平的提高，对于村履职工作开展都有明显提升，且达到了节能减排及防止浪费的目的。

五、主要经验及做法

根据财政专项资金管理办法对项目资金的支付进行审核，并在支付流程中严格会计核算规范程序，从根本上确保项目资金使用效率。

六、存在问题及原因分析

执行进度较缓。

原因分析：由于县级财力较为吃紧，拨付进度有所推迟。

七、有关建议

科学制定工作计划，加强推进、督促，及时结算资金，提高资金支出时效。

八、其他需要说明的问题 无。