五河县沱湖乡人民政府本级2021年度决算

目  录

第一部分 五河县沱湖乡概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 五河县沱湖乡2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 五河县沱湖乡2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

 

 

第一部分 五河县沱湖乡概况

一、主要职责

  （一）执行本级党的代表大会、人民代表大会的决议，上级党委及国家行政机关的决定和命令，发布决定。

（二）宣传贯彻落实党的路线、方针、政策，抓好本行政区域内党的建设，选拔和培养基层干部，抓好基层党员干部的教育、管理和监督，团结全镇党员干部和群众，全面完成党和国家下达的各项工作任务。

（三）制定和执行本行政区域内的经济和社会发展规划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、武装、司法等行政工作。

（四）维护社会治安秩序，搞好社会治安综合治理，保障宪法和法律赋予公民的各种权利，处理其他由法律规定的事项。

（五）保护各种经济组织的合法权益，致力促进本行政区域经济的发展。

（六）办理上级党委、政府交办的其他事项。

二、机构设置

从决算单位构成看，五河县沱湖乡2021年度部门决算包括：沱湖乡本级决算和沱湖乡文化广播站决算。

纳入五河县沱湖乡2021年度部门决算编制范围的二级单位共2个，详细情况见下表：

序号	单位名称
1	五河县沱湖乡本级
2	五河县沱湖乡文化广播站

从决算单位构成看，五河县沱湖乡2021年度部门决算包括镇本级决算及文化广播站决算。

第二部分 五河县沱湖乡2021年度部门决算表

 

 

 

              

 

 

 

 

 

 

 

第三部分 五河县沱湖乡2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计2234.95万元（含使用非财政拨款结转结余、年初结转和结余）、支出总计2234.95万元（含结余分配、年末结转和结余）。与2020年相比，收、支总计各减少641.69万元，下降28.72%，主要原因：一是科学技术支出减少；二是压减一般性支出。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计2234.95万元，其中：财政拨款收入2234.95万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计2234.95万元，其中：基本支出874.57万元，占39.14%；项目支出1360.38万元，占60.87%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计2234.95万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计2234.95万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2020年相比，财政拨款收、支总计各减少641.69万元，下降28.72%，主要原因：一是科学技术支出减少；二是压减一般性支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出2234.95万元，占本年支出的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出减少641.69万元，下降28.72%。主要原因一是科学技术支出减少；二是压减一般性支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出2234.95万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出283.68万元，占12.7%;科学技术（类）支出834.15万元，占37.33%；文化旅游体育与传媒（类）支出25.83万元，占1.16%；社会保障和就业（类）支出163.21万元，占7.31%；卫生健康（类）支出120.46万元，占5.39%；节能环保（类）支出295.93万元，占1.32%；城乡社区（类）支出125.9万元，占5.64%；农林水（类）支出259.54万元，占11.62%；住房保障（类）支出126.25万元，占5.64%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1394.71万元，支出决算为2234.95万元，完成年初预算的160.25%。决算数大于预算数的主要原因:一是加大对人居环境整治力度；二是人员工资及社保的增加；三是招商引资力度加大。。其中:基本支出874.57万元，占39.14%；项目支出1360.38万元，占60.87%。具体情况如下：

1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。年初预算为859.44万元，支出决算为283.67万元，完成年初预算的33.01%，决算数小于预算数的主要原因是压减非刚性支出。

2.教科学技术（类）其他科学技术（款）其他科技条件与服务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为834.14万元，决算数大于预算数的主要原因是决算数大于预算数的主要原因是招商引资力度加大。

3.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）群众文化（项）。年初预算为26.84万元，支出决算为25.83万元，完成年初预算的96.24%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，压减支出。

4．社会保障和就业支出（类）。年初预算为130.41万元，支出决算为163.21万元，决算数大于预算数的主要原因是增加对社会保障待遇提高及行政单位离退休慰问金及提租补贴。

5.卫生健康支出（类）年初预算59.01万元，支出120.46万元，决算数大于预算数的主要原因是增加新冠肺炎防疫经费，常态化核酸检测。

6.节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）年初预算103.72万元，支出295.93万元，完成年初预算285.32%，决算数大于预算数的主要原因是拆网还湖补偿。

7.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）年初预算0万元，支出125.9万元，决算数大于预算数的主要原因是人居环境卫生已经越来越好，后期维护成本提高。。

8.农林水支出（类）年初预算142.78万元，支出257.52万元，完成年初预算180.37%，决算数大于预算数的主要原因是加大对其他农业农村的投入。

9.住房保障支出（类）住房保障支出（款）年初预算52.5万元，支出126.25万元，完成年初预算240.48%，决算数大于预算数的主要原因是住房公积金基数的调增。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出874.57万元，其中：人员经费662.86万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、生活补助、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费211.71万元，主要包括：办公费、差旅费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、其他资本性支出、其他支出等。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2021年度沱湖乡没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

五河县沱湖乡没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2021年度，五河县沱湖乡机关运行经费支出255.54万元，比2020年增加61.52万元，增加31.1%，主要原因是行政人员工资标准提高。

（二）政府采购支出情况。

    2021年度，五河县沱湖政府采购支出总额2万元，其中：政府采购货物支出2万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0 万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2021年12月31日，五河县沱湖乡共有车辆2辆，其中：主要领导干部用车2辆；单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
   （四）关于2021年度预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2021年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共24个项目，涉及资金1750.86万元，占项目预算总额的100%。从评价情况看，16个项目资金能够做到统筹使用，资金结构相对合理，开支范围较为规范明确，达到了预期绩效目标。

组织对“秸秆禁烧”、“精神文明创建”等16个项目开展了部门评价，共涉及资金1360.38万元。以上项目由我部门自行组织开展绩效评价。从评价情况看，沱湖乡党委政府非常重视绩效自评工作，抽调党政办、财政所、国土所和纪检等部门人员组成自评小组，项目实施进度、资金拨付是否及时、预算是否调整等。自评小组通过实地查看，询问相关人员，了解项目投入、管理、效果、各项制度建设，查阅并收集相关资料，核实资金的拨入及支出，了解财务核算等情况。

组织对2021年度部门整体支出开展了绩效自评。评价结果显示，在执行评价过程中，绩效评价小组详细审查项目涉及资金并进行实地查看，查看结果和资料审查结果无差异，达到了预期绩效目标。

 

 

2. 部门决算中项目绩效自评结果。

沱湖乡在2021年度部门决算中反映“六一师范生挂职、东、西窑厂人员补助经费”、“村大病救助配套补助”、“精神文明创建、人居环境整”等3个项目绩效自评结果。

挂职、六一师范生、东、西窑厂人员补助”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为12.72万元，执行数为12.72万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保障沱湖乡挂职、东、西窑厂人员、六一师范生补助发放。发现的主要问题及原因一是绩效目标设立需进一步细化。项目单位虽然设立了项目资金绩效目标，但目标还需进一步细化。下一步改进措施：一是加强单位预算编制工作，根据项目需要，做到预算合理，不留缺口，不留空项。

精神文明创建项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99分。全年预算数为30万元，执行数为30万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保障农村道路基础设施建设；二是改善农村生活条件。发现的主要问题及原因：一是绩效目标设立需进一步细化。项目单位虽然设立了项目资金绩效目标， 但目标还需进一步细化。下一步改进措施：一是加强单位预算编制工作，根据项目需要，做到预算合理，不留缺口，不留空项。

村大病救助配套补助项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99分。全年预算数为45万元，执行数为45万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保障农民因病致贫；二是改善农村居民生活条件。发现的主要问题及原因：一是绩效目标设立需进一步细化。项目单位虽然设立了项目资金绩效目标，但目标还需进一步细化。下一步改进措施：一是加强单位预算编制工作，根据项目需要，做到预算合理，不留缺口，不留空项。

 

 

 

3.部门评价项目绩效评价结果。

   《2021年度文明创建、人居环境整项目绩效评价报告》见“第五部分附件”。

第四部分 名词解释

    一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

    七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
    十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

2021年度申集镇秸秆禁烧项目绩效评价报告

 

申集镇秸秆禁烧项目支出

绩效评价报告

 

 

 

 

 

 

 

2021年9月

 

 

 

 

 

 

 

 

目  录

一、摘要

二、正文

（一）项目基本情况

（二）绩效评价工作开展情况

（三）综合评价情况及评价结论

（四）主要经验及做法

（五）存在的问题

（六）有关建议

 

 

 

 

 

 

 

 

摘 要

   沱湖乡2021年“秸秆禁烧”项目包含力争本年秸秆禁烧无火点，确保秸秆禁烧工作顺利开展，提高秸秆综合利用效益，预防大气污染。依据县政府审批文件，年度预算资金总额为150万元，其中财政拨款150万元，实际总投入金额150万元。

该项目的总体绩效目标是到2021年底,按照要求达到本年秸秆禁烧无火点，确保秸秆禁烧工作顺利开展，提高秸秆综合利用效益，预防大气污染。2020年底项目目标均以实现。

2021年申集镇“秸秆禁烧”项目的实施，取得了很好的成效，达到了预期目标，本次绩效评价结果为优，综合评分为100分。

项目存在的问题：一是绩效目标设立需进一步细化；二是项目资金使用效益有待进一步提高。

建议加强单位预算编制工作，根据项目需要，做到预算合理，不留缺口，不留空项。同时加强财务人员的业务培训。

 

 

 

 

 

正文部分

 

一、项目基本情况

（一）项目概况。

（一）1、项目背景：改善人居环境，建设美丽宜居乡村，习近平同志为核心的党中央作出的重大决策，是实施乡村振兴战略的一项重要任务。在上级部门的领导下，我镇紧跟党的步伐，积极进行秸秆禁烧专项运动，推动乡村振兴，并取得了一些成效。

 

2、主要内容及实施情况：本年秸秆禁烧无火点，确保秸秆禁烧工作顺利开展，提高秸秆综合利用效益，预防大气污染等。依据县政府审批文件，按照“基本情况、目标任务、建设内容、投资概算、资金来源、完成时间、保障措施”等内容，实行招招标和合同管理，由镇政府与施工单位签订合同，并成立监督组对项目进行全程监督，以确保项目按规划实施，同时由县镇进行监督。2021年底此项目预计目标均已完成。

3、资金投入和使用情况：2021年秸秆禁烧项目年度预算资金总额为30万元，其中财政拨款30万元，实际总投入金额30万元，确保本年秸秆禁烧无火点，确保秸秆禁烧工作顺利开展，提高秸秆综合利用效益，预防大气污染。

（二）项目绩效目标。到2021年底,本年秸秆禁烧无火点，秸秆禁烧工作顺利开展，秸秆综合利用效益提高，大气污染有效预防。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

绩效评价目的：通过评价项目的推进情况和实际效果，查找项目资金管理过程中存在的问题，为政府决策提供依据，促进财政资金发挥最大效益。

对象和范围：沱湖乡“秸秆禁烧”项目合同规定的所有实施内容。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

 1、绩效评价的原则

（1）系统性原则。本次绩效评价严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合的方法，系统反映财政支出所产生的社会效益、可持续影响。

（2）公正公开原则。本次绩效评价真实、客观、公正，依法公开并接受监督。

（3）绩效相关原则。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

（4）经济性原则。

2、评价指标体系

根据《财政部关于印发<财政支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（财预【2011】285号）、《关于加强民生工程绩效评价工作的通知》（民生办〔2017〕7号）、《关于印发安徽省计生卫生民生工程绩效评价办法的通知》(皖卫财〔2017〕49号)的有关规定，本次评价指标分体系由三级指标组成，一级指标分值统一设置为：产出指标50分、效益指标30分、服务对象满意度指标10分、预算资金执行率10分。定性指标根据指标完成情况分为：达成预期指标、部分达成预期指标并具有一定效果、未达成预期指标且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间100-80%(含80%)、80-60%(含60%)、60-0%合理确定分值。总分共计100分。

绩效评价实行百分制，计分采用量化指标，满分为100分。根据得分的不同情况将评价结果划分为四个等级：得分S≥85为优；85＞S≥75为良好；75＞S≥60为中等； S＜60分为差。

 

 

 

 

 

 

 

指标体系及分值详见下表。

绩效指标	一级 指标	二级指标	三级指标	分值
	产 出 指 标 （50分）	数量指标	土地面积	10
		质量指标	经费支出的合规性	10
		时效指标	使用时间	10
		成本指标	经费总额	10
	效 益 指 标 （30分）	经济效益 指标	秸秆综合利用效益	5
		社会效益 指标	对减轻污染的影响程度	5
		生态效益 指标	对大气质量的改善	10
		可持续影响指标	对环境质量改善的持续影响	10
	满意度指标 （10分）	服务对象 满意度指标	群众满意度	10

3、评价方法

本次绩效评价方法主要采用成本效益分析法、比较法、因素分析法、公众评判法等。

（1）成本效益分析法。将一定时期内的支出与效益进行对比分析，以评价绩效目标实现程度。

（2）比较法。是指通过对绩效目标计划与实施效果比较，综合分析绩效目标实现程度。

（3）因素分析法。是指通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效目标实现程度。

（4）公众评判法。是指通过公众问卷调查等对财政支出效果和影响进行评判，评价绩效目标的满意度。

4、评价标准

绩效评价标准是指衡量财政支出绩效目标完成程度的尺度。本次绩效评价标准主要采用计划标准和行业标准，以预先制定的绩效目标、计划、预算等数据和相关法律、法规、文件等作为评价的标准。

（三）绩效评价工作过程。

沱湖乡党委、政府非常重视2021年部门绩效自评工作，抽调农技、财政、国土等部门人员组成自评小组，在秸秆禁烧项目的实施过程中同时进行绩效自评，比如项目实施进度、资金拨付是否及时，预算是否需要调整等。自评小组通过实地察看、询问相关人员，了解项目的投入、管理、效果、各项规章制度建设，查阅并收集相关资料，核实资金的拨入及支出，了解财务核算等情况。

在执行评价工作过程中，绩效评价小组详细审查项目涉及金额30万元，占全部项目支出的100%，并进行实地查看，实地查看结果和资料审查结果无差异。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

（一）综合评价情况

2021年沱湖乡“秸秆禁烧”项目的实施，取得了很好的成效，促进了乡村生产生活环境的改善，提升了人民群众的生活品质，符合广大人民群众的期盼。

“秸秆禁烧”项目立项依据充分，绩效目标设置合理明确，资金筹措机制明确；项目管理规范，制度健全，资金使用基本规范，能把考核结果运用到实际工作中；各项指标均达到年度目标值，项目产出完成情况良好；群众满意度高。

（二）评价结论

本次绩效评价结果为优，综合评分为100分。

沱湖乡秸秆禁烧项目支出绩效自评表

（2020年度）

项目名称

秸秆禁烧

主管部门

沱湖乡人民政府

实施单位

沱湖乡人民政府

项目资金（万元）

年初预算数（A）

全年预算数（B）

全年执行数（C）

分值

执行率（C/B)

得分

年度资金总额：

30

30

30

10

100%

10

其中：当年财政拨款

30

30

30

10

100%

10

上年结转资金

-

其他资金

年度总体目标完成情况

预期目标

实际完成情况

力争本年秸秆禁烧无火点，确保秸秆禁烧工作顺利开展，提高秸秆综合利用效益，预防大气污染

力争本年秸秆禁烧无火点，确保秸秆禁烧工作顺利开展，提高秸秆综合利用效益，预防大气污染

绩效指标

一级 指标

二级指标

三级指标

年度指标值

实际完成值

分值

得分

偏差原因分析和改进措施

产 出 指 标 （50分）

数量指标

土地面积

1万亩

1万亩

10

10

质量指标

经费支出的合规性

确保无火点

确保无火点

10

10

时效指标

使用时间

2021年午秋两季

2021年午秋两季

10

10

成本指标

项目投资总额

25万元

25万元

10

10

效 益 指 标 （30分）

经济效益 指标

秸秆综合利用效益

30万元

30万元

10

10

社会效益 指标

对减轻污染的影响程度

显著减轻

显著减轻

10

10

生态效益 指标

对大气质量的改善

改善明显

改善明显

5

5

可持续影响指标

对环境质量改善的持续影响

影响程度明显

影响程度明显

5

5

满意度指标 （10分）

服务对象 满意度指标

群众满意度

≥98%

≥98%

10

10

总分

100

100

 

四、 主要经验及做法

(一）、广泛开展部门联动，增强管理，治理乱象。

(二）、创建宣传机制，提搞居民禁烧意识，提升村居生活环境。

(三）、充分利用各村优势，因地制宜，提高效率。

四、存在问题及原因分析

1、绩效目标设立需进一步细化。项目单位虽然设立了项目资金绩效目标， 但目标还需进一步细化。

    原因分析：财务人员业务水平没有跟上预算绩效评价体系的发展需要，今后应多参加培训与学习。

2、项目资金使用效益有待进一步提高。

原因分析：由于所需资金量较大，年初项目预算资金未能很好地跟上项目建设需要，致命工程有所延缓，资金效益降低。

六、有关建议

1、加强单位预算编制工作，根据项目需要，做到预算合理，不留缺口，不留空项。

2、加强业务培训。部门整体绩效评价是一项长期工作，专业性强，工作量大，建议加强业务培训，组织开展单位部门之间经验交流，切实推进绩效评价工作。

3、定期做好预算支出分析，做好部门预算评价工作。

附：1.项目绩效目标完成清单（见附表1）

    2.项目绩效评价问题清单（见附表2）

    3.项目绩效评价评分情况表