关于五河县2024年县本级财政预算调整方案（草案）的报告

县人大常委会：

按照预算法规定，政府预算收支总量变化、举借债务额度变动等因素，需对年度财政收支预算进行相应调整。现将五河县2024年县本级财政预算调整方案（草案）报告如下：

一、一般公共预算调整

（一）一般公共预算收入的调整

县十八届人代会第三次会议批准的全县一般公共预算收入是185589万元，较上年实际完成数增长6%。今年以来，受经济下行、房地产行业“遇冷”等因素影响，预计全县一般公共预算收入相应减少。按照统筹兼顾、量入为出、收支平衡的原则，需相应调整收支预算安排。全县一般公共预算收入本次建议调减5253万元，调整后全县一般公共预算收入180336万元，增幅3%。

县本级一般公共预算收入目标131991万元，较上年实际完成数增长7.5%，本次建议调减4285万元，调整后县本级一般公共预算收入为127706万元，增幅4%（详见表一）。

县本级可用财力的调整（详见表一）：

本次预算财力调整，收入增减因素相抵，全县一般公共预算可用财力2024年初预算403727万元，建议调增20470万元，调整后全县一般公共预算可用财力为424197万元。

县本级一般公共预算可用财力年初预算372427万元，建议调减2010万元，调整后县本级一般公共预算可用财力为370417万元。

县本级财力调整包括八个方面，具体情况如下：

1. 因一般公共预算收入减少，县本级组织收入形成的可用财力年初131991万元，建议调减4285万元，本次调整后县本级一般公共预算收入为127706万元。

2. 上级补助收入年初预算181138万元，建议调增38137万元，调整后上级补助收入为219275万元。其中：一是均衡性转移支付收入从40912万元，调减165万元，调整为40747万元；二是县级基本财力保障奖补机制资金收入从18150万元，调增5793万元，调整为23943万元；三是产粮（油）大县奖励资金从4377万元，调增255万元，调整为4632万元；四是固定数额补助收入调增87万元，调整为87万元；五是皖北地区综合财力补助资金收入调增4272万元，调整为4272万元；六是其他一般性转移支付从68350万元，调增27895万元，调整为96245万元。

3. 动用预算稳定调节基金124万元。

4. 年初预算调入资金37000万元，建议调减25000万元，调整后为12000万元。主要原因是今年土地出让金收入未达预期目标。

5. 上年结余7885万元。

6. 对乡镇补助年初预算26300万元，调增补助支出26299万元，调整后对乡镇补助52599万元。

7. 乡镇上解48598万元，调增2851万元，调整后乡镇上解为51449万元。

8. 新增政府性债券收入调增4577万元，今年省财政厅分配我县新增一般性政府债券4577万元。

（二）一般公共预算支出的调整（详见表二）

县十八届人代会第三次会议批准的全县一般公共预算支出总计403727万元（本级支出400932万元、上解支出1200万元、债务还本支出1595万元），经财政部门初审、县政府常务会议研究，建议调整一般公共预算支出。建议调增20470万元，调整后全县一般公共预算支出为424197万元。其中：一般公共预算本级支出调增20466万元，调整为421398万元；债务还本支出调增4万元，调整为1599万元。

县本级一般公共预算支出总计372427万元（本级支出369632万元、上解支出1200万元、债务还本支出1595万元），建议调减2010万元，调整后县本级一般公共预算支出为370417万元。其中：县本级一般公共预算本级支出调减2014万元，调整为367618万元；债务还本支出调增4万元，调整为1599万元。

县本级一般公共预算支出调整的具体情况如下：

1. 债券本次调增4577万元。今年省财政厅分配我县新增一般性政府债券4577万元，主要用于五河县沱湖河道治理工程（二期）500万元、国省干线升级改造项目467万元、朱顶镇河口段环境整治项目747万元、五河县双忠庙镇訾湖村和美乡村精品示范村建设项目1000万元、五河县沱湖周边污水处理配套管网工程1037万元、五河县漴兴路道路工程项目826万元。

2. 本次调增预算支出项目19791万元。主要是产业扶持项目18000万元、老年助餐服务补贴183万元、价格临时补贴178万元、五河县精神病患者住院治疗费100万元、G344国道、S223韩沫路道路交通安全设施提升工程138万元、城市公交政策性补贴100万元及其他急办事项等新增支出1092万元。

3. 本次调减支出预算28486万元，主要是压减年初预留及预备费5036万元、各类工资指标6854万元、城乡居民基本医疗保险县级配套资金3205万元、财政对机关事业单位养老保险的补助2000万元、其他政府专项项目资金1241万元、五河县智慧学校建设1728万元、最低生活保障493万元、县直各部门非重点、非刚性支出7929万元。

（三）一般公共预算平衡情况

调整后，县本级一般公共预算可用财力370417万元，一般公共预算支出370417万元，收支相抵预算平衡。

二、政府性基金收支预算的调整

（一）收入预算调整（详见表三）

受经济下行、房地产行业遇冷、新增专项债券等因素影响，根据目前收入预计情况，按照专款专用的原则，建议对政府性基金收入进行调整。政府性基金收入年初预算103000万元，建议调增137787万元，调整后政府性基金总收入为240787万元。具体情况如下：

1. 将县本级政府性基金预算收入由年初预算103000万元，调减14500万元，调整后县本级政府性基金预算收入为88500万元。

2. 新增地方政府专项债券资金收入115300万元。按照“资金跟着项目走”的原则，县政府统一安排全部用于交通基础设施、农林水利、生态环保、社会事业、市政和产业园区基础设施、保障性安居工程等公益性项目，具体用于：五河县职教园区二期工程项目20000万元、合新高铁五河站站前片区建设项目12000万元、五河县原农业局地块棚户区改造项目4500万元、五河县城南6、7、9号地块棚户区改造项目25900万元、五河县皖北地区群众喝上引调水工程5000万元、五河县综合物流园项目2000万元、S313蚌埠至五河一级公路改建工程19800万元、S216怀洪新河特大桥及接线工程10000万元、2024年隐性债务置换债券16100万元。

3. 政府性基金上级补助收入1277万元，主要是中央水库移民扶持基金364万元、彩票公益金913万元。

4. 上年结余1710万元。

5. 调入资金34000万元，主要是五投集团专项债券项目应付利息及发行登记费13400万元、合新高铁专项资金20600万元。

（二）政府性基金支出预算调整（详见表四）

2024年县本级政府性基金年初支出预算103000万元，建议调增127787万元，调整后县本级政府性基金总支出230787万元。

主要是新增专项债券支出115300万元、合新高铁专项资金20600万元、失地农民保障资金3403万元、蚌五高速项目征地补偿准备金2157万元、城乡建设用地增减挂钩项目费用2333万元、新增耕地项目费用1000万元等项目。

（三）政府性基金预算平衡情况

调整后，政府性基金总收入合计240787万元，总支出合计230787万元，结余调出至一般公共预算10000万元，收支相抵，预算平衡。

三、社会保险基金预算调整情况

（一）收入预算调整情况

社会保险基金收入年初预算52939万元，建议调增4140万元，本次调整后社会保险基金收入预算为57079万元。

1.城乡居民基本养老保险基金收入年初预算50494万元，调增3600万元，调整后城乡居民基本养老保险基金收入预算为54094万元。

2.失业保险基金收入年初预算1500万元，调增70万元，调整后失业保险基金收入预算为1570万元。

3.工伤保险基金收入年初预算945万元，调增470万元，调整后失业保险基金收入预算为1415万元。

（二）支出预算调整情况

社会保险基金支出年初预算64089万元，建议调增2399万元，本次调整后社会保险基金支出预算66488万元。

1.城乡居民基本养老保险支出年初预算26207万元，调增1317万元，调整后城乡居民基本养老保险支出预算为27524万元。

2. 失业保险基金支出年初预算948万元，调增232万元，调整后失业保险基金支出预算为1180万元。

3. 工伤保险基金支出年初预算908万元，调增192万元，调整后工伤保险基金支出预算为1100万元。

4. 机关养老保险基金支出年初预算36026万元，调增658万元，调整后工伤保险基金支出预算为36684万元。

（三）社保基金预算平衡情况

调整后，社保基金收入为57079万元，加上年结余194050万元，收入合计为251129万元，社保基金支出为66488万元，年底结余184641万元。

四、国有资本经营预算调整情况

国有资本经营预算年初预算收入为2000万元，建议不作调整。年初预算支出为2000万元，建议调减2000万元，调整后国有资本经营预算支出为0元。建议将国有资本经营预算结余资金2000万元调出至一般公共预算。

妥否，请审议。

 附件：表一:五河县2024年一般公共预算财政收入调整草案表

表二:五河县2024年一般公共预算支出调整草案表

表三:五河县2024年县本级政府性基金预算收入调整草案表

表四:五河县2024年县本级政府性基金预算支出调整草案表

2024年   月  日