五河县财政局2017年部门预算及编制说明

一、部门主要职能

（一）贯彻执行国家财税方针政策和法律法规；拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测宏观经济形势，参与拟订各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；完善鼓励公益事业发展的财税政策。 
      （二）负责全县财政收支管理工作，承担县级财政收支管理的责任。负责编制年度县级财政预决算草案并组织执行；受县政府委托，向县人民代表大会报告全县和县级预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算；组织拟订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度。 
      （三）负责政府非税收入和政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据。 
      （四）组织实施国库管理、国库集中收付相关制度办法，按规定开展国库现金管理工作；组织实施政府采购制度，监督管理政府采购工作。 
      （五）拟订促进全县经济发展的财政政策，负责办理和监督县级财政经济发展支出；制定全县基本建设财务管理相关制度办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。 
      （六）会同有关部门管理县级财政社会保障、就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）财务管理的相关制度办法，编制县级社会保障资金预决算草案。 
      （七）负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度；制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。 
      （八）执行国有资本经营预算的制度和办法；审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案；负责国有资本收益的征收和监缴；组织实施企业财务制度；按规定监管地方金融类企业国有资产和县级国有文化资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。 
      （九）负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度；指导和监督注册会计师、会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。 
      （十）负责监督检查财税法规、政策及预算的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题；依法查处违法违规行为。 
      （十一）承办县委、县政府交办的其他事项。

二、部门预算单位构成

从预算单位构成看，五河县财政局2017年度部门预算包括局本级预算和局属二级机构预算。局内设机构6个，分别是国有资产管理局、非税收入管理局、民生工程办公室、民生工程办公室和农业综合开发办公室、乡镇财政所。纳入部门预算编制范围的二级机构共6个，分别是国有资产管理局、非税收入管理局、民生工程办公室、国库集中支付中心和农业综合开发办公室、乡镇财政所。

纳入五河县财政局2017年度部门预算编制范围的单位共6个，详细情况见下表：

三、年度工作主要任务

1.着力培植壮大财源，狠抓财政收入征管。在财源培植上实现新突破，抢抓机遇，主动谋划，积极争取上级项目资金支持，做大做强财源“蛋糕”。综合运用财政贴息、补贴、奖励等多种政策，支持园区企业发展，推进重点项目建设，努力培植财源。在收入组织上实现新突破，财税部门加强对重点税源、重点行业的跟踪监控和潜在税源、零散税源的管理，加大税收专项检查和税务稽查力度，严厉打击偷、逃税行为，不断提高征管质量和水平。加强和规范政府非税收入管理，严格执行“收支两条线”规定，加大征缴力度，切实做好部门非税收入、政府性基金等非税收入征缴工作。建立涉税信息共享平台，深挖税收增长潜力，确保财政收入均衡入库并圆满完成全年目标任务。

2.厉行节约保障民生，促进社会公平和谐。从预算编制入手，全面落实中央八项规定和省、市有关要求，严格执行公务接待、培训、会议等经费管理办法。大力调整优化支出结构，进一步压缩“三公”经费等一般性行政支出。积极筹集民生工程资金，进一步拓宽筹资渠道，着力形成政府主导、多方参与的多元筹资机制，加大民生保障力度。坚持以人为本，民生优先，认真落实国家关于支持精准扶贫、美丽乡村、教育文化、社会保障、城乡医疗卫生等相关政策，把握好提标扩面和长期保障的关系，加大资金投入，不断增强民生保障的可持续性。

3.开拓创新推进改革，不断提高服务能力。以深化改革总揽财政工作，积极推动各项财政改革。继续深化部门预算改革，完善全口径预算体系，全面推进2017-2019年财政中期规划编制，建立跨年度预算平衡机制。探索建立预算评审论证机制，健全支出定额标准，推进支出经济分类改革，进一步提高预算编制的科学化和精细化。推行电子化支付方式，完善国库集中支付改革，建立科学规范的财政资金运行体系，提高资金支付效率。推进营改增和资源税改革，完善税收机制，建立健全综合治税体系。加强政府性债务管理，建立以政府债券为主体的举债融资机制，强化债务规模控制和指标管理，积极化解债务，防范财政风险。积极推进政府与社会资本合作模式，合理利用社会资金，充分发挥财政资金的引导作用。

4.完善财政监督机制，确保财政资金安全。牢固树立依法理财意识，自觉接受人大、政协和社会各方面监督。建立健全科学有效的财政监督机制，积极推进监督关口前移，形成事前事中有效控制、事后跟踪问效的监督体系。加大对强农惠农、民生保障、重点产业等项目资金的监督力度，确保政策落到实处，资金合规使用。在资金管理上实现新突破，集中财力保重点。加强预算绩效评价体系建设，加大重点支出项目的绩效评价力度，构建预算安排和绩效评价结果相结合的有效机制。以建立“公开、透明、规范、完整 ”的预算制度为目标，认真做好政府预决算、部门预决算和“三公”经费公开公示工作，有效保障人民群众的知情权、参与权、监督权。

5.加强自身廉政建设。一是进一步强化服务意识，改进服务方式，加强调查研究，提升服务效能，把干部作风建设向纵深推进。二是加强党风廉政建设。认真贯彻上级有关工作部署，落实党风廉政建设责任制，深入推进党风廉政建设和反腐败各项工作。

四、收支预算总体情况

按照综合预算管理原则，财政部门所以收入和支出均纳入部门预算管理。财政部门2017年收支总预算2119万元，收入来源为财政拨款，支出包括（功能科目）：基本支出、项目支出。

五、年度收入预算情况说明

财政部门2017年收入预算合计2119万元，其中：财政拨款收入2119万元，占100%。

六、年度支出预算情况说明

财政部门2017年支出预算合计2119万元，其中：基本支出1772万元，占84%，主要用于保障机构日常运转、完成日常工作任务等；项目支出347万元，占16%，主要用于部门发展改革等支出。

七、2017年财政拨款预算情况

财政部门2017年财政拨款预算2119万元，其中（按照功能科目）：一般公共服务支出1634万元，占77%；社会保障和就业支出227万元，占11%；医疗卫生支出104万元，占5%；农林水事务支出20万元，占1%；住房保障支出134万元，占6%。

八、其他重要事项的情况说明

  1、机关运行经费。财政部门2017年机关运行经费财政拨款预算215万元，主要用于保障单位日常工作运行，用于购买货物和服务。

  2、政府采购情况。财政部门2017年单位政府采购预算总额0万元。

  3、绩效目标编制情况。财政部门2017年共编制项目0个，按照《关于编制2017年部门预算的通知》（五财[2016]121号）要求，其中市县级0项目纳入编制预算绩效目标.

九、名词解释

1.财政拨款收入：指县财政当年拨付的资金。

2.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

3.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
    4.机关运行经费：机关运行经费指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费及其他费用。