五河县财政局2024年部门预算

 

 

五河县财政局2024年部门预算

 

 

 

 

 

 

2024年2月

 

目 录

第一部分 部门概况

1.主要职责

2.部门预算单位构成

3.2024年度主要工作任务

第二部分 2024年部门预算情况说明

1.关于2024年收支总表的说明

2.关于2024年收入总表的说明

3.关于2024年支出总表的说明

4.关于2024年财政拨款收支总表的说明

5.关于2024年一般公共预算支出表的说明

6.关于2024年一般公共预算基本支出表的说明

7.关于2024年政府性基金预算支出表的说明

8.关于2024年国有资本经营预算支出表的说明

9.关于2024年项目支出表的说明

10.关于2024年政府采购支出表的说明

11.关于2024年政府购买服务支出表的说明

12.其他重要事项情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 2024年部门预算公开附表

 

 

 

第一部分   部门概况

 

一、主要职责

（一）贯彻执行国家财税方针政策和法律法规；拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测宏观经济形势，参与拟订各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）负责全县财政收支管理工作，承担县级财政收支管理的责任；负责编制年度县级财政预决算草案并组织执行；受县政府委托，向县人民代表大会报告全县和县级预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算；组织拟订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；完善转移支付制度。

（三）负责政府非税收入和政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据。

（四）组织实施国库管理、国库集中收付相关制度办法，按规定开展国库现金管理工作；组织实施政府采购制度，监督管理政府采购工作。

（五）拟订促进全县经济发展的财政政策，负责办理和监督县级财政经济发展支出；制定全县基本建设财务管理相关制度办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。

（六）会同有关部门管理县级财政社会保障、就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订社保资金财务管理的相关制度办法，编制县级社会保障资金预决算草案。

（七）负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度；制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。

（八）执行国有资本经营预算的制度和办法；审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案；负责国有资本收益的征收和监缴；组织实施企业财务制度；按规定监管地方金融类企业国有资产和县级国有文化资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

（九）负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度；指导和监督注册会计师、会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

（十）负责监督检查财税法规、政策及预算的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题；依法查处违法违规行为。

二、部门预算构成

从预算单位构成看，五河县财政局二级机构不单独编制预决算，具体情况见下表。

三、2024年度主要工作任务

（一）紧盯收入目标，力争完成收入任务。严格执行县人大批准的预算收入目标，提高预算收入管理的规范化，不断加强财政部门、税务部门、招商中心、园区以及相关非税收入执收部门间的沟通、协调，加强对重点税种、行业和企业的税源监控，做好财政收入形势分析研判，依法依规组织财政收入，做到应征尽征、应收尽征，努力提高收入质量。预计2024年全县一般公共预算收入完成18.5亿元，较2023年预计数完成17.5亿元增长6%。

（二）优化支持结构，保障“三保”资金需求。2024年依然把“三保”支出摆在突出位置，统筹利用上级转移支付和财政存量资金等，保障各项支出有序有效。预计2024年一般公共预算支出完成50亿元，较2023年同期增长1%。其中：民生支出为45亿元，同比增幅2%，民生支出占财政支出比重为90%。同时，严格执行《五河县人民政府办公室关于进一步厉行节约坚持过紧日子有关事项的通知》（五政办秘〔2023〕56号）文件要求，严格执行“过紧日子”举措，把牢预算管理、资产配置、政府采购等关口，加强机关单位公务接待费、会议费、培训费、差旅费管理，大力压减非刚性非重点支出，“三公经费”得到有效控制，把好钢用在刀刃上，把更多财政资源腾出来用于稳增长、稳就业、稳物价。

（三）做好债券申报，严控隐形债务风险。紧盯国家政策导向，抢抓地方政府专项债券机遇，着力加大对上争取力度，县财政部门、发改部门和项目主管部门实施单位横向联动，密切配合做实项目立项审批、环评、用地等前期手续，并充分借助第三方专业咨询机构力量，全面筹划包装项目，提高债券项目申报成功率，2024年预计申报入库数达到8个，申报债券需求约15亿。将法定债务纳入预算管理，确保每年在财政预算中足额安排当年到期政府债务本息，新增财力和盘活的存量资金优先安排用于清偿到期债务，确保2024年隐性债务化债目标任务3.6亿元全部完成，防止债务违约造成财政金融风险。

（四）加强金融服务，支持企业发展。2024年继续把支持实体经济发展做为金融工作的出发点和核心，进一步支持中小微企业健康发展，开展针对不同行业、细分领域的精准银企、银农对接活动，持续引导金融机构加大信贷资金支持。用好用活过桥续贷、新型政银担等金融工具，加大制造业贷款支持，推进政策性贷款发放，缓解中小微企业融资难融资贵的问题，2024年力争全年新增信贷投放50亿元以上。持续开展上市后备企业走访甄别工作，组织各乡镇、各有关单位详细摸排县域企业上市意愿，力争2024年培育上市后备企业10家以上。在加快推进上市培育工作的同时，联系中介机构继续推进省股交中心股改挂牌工作，引导企业规范化经营，确保2024年省股交中心科创板精选层挂牌企业不少于1家。

（五）推进改革创新，增强财政发展动力。牢固树立改革思维和创新思维，主动对接，深入推进财政改革创新。全面贯彻落实新《预算法》，强化预算约束，努力做到无预算不支出；扎实推进预算绩效管理工作，继续完善预算绩效管理机制；全面推进预算一体化平台建设，加强财政资金全程流动监控；积极采取措施，强化直达资金监管，确保在直达监控系统中完整准确地反映出资金分配、拨付、使用情况；按照省市统一部署，稳步推进工资津补贴、养老保险制度、职业年金等工作。

第二部分  2024年部门预算情况说明

 

一、关于2024年收支总表的说明

按照综合预算管理原则，五河县财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。五河县财政局2024年收支总预算2007.5万元，收入全部为一般公共预算拨款收入，支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、农林水支出、住房保障支出。

二、关于2024年收入总表的说明

五河县财政局2024年收入预算2007.5万元，其中，本年收入2007.5万元，上年结转收入0万元。

（一）本年收入2007.5万元，收入全部为一般公共预算拨款收入，占100.0%，比 2023 年预算增加52.49万元，增长2.7%，增长原因主要是人员、公用经费及部分项目支出预算变动。

（二）上年结转收入0万元。

三、关于2024年支出总表的说明

五河县财政局2024年度支出预算2007.5万元，比2023年预算增加52.49万元，增长2.7%，原因主要是人员、公用经费及部分项目支出预算变动；其中，基本支出1297.0万元，占64.6%，主要用于保障机构日常运转、完成日常工作任务等；项目支出710.5万元，占35.4%，主要用于完成特定的工作任务或事业发展目标。

四、关于2024年财政拨款收支总表的说明

五河县财政局2024年财政拨款收支预算2007.5万元，收入按资金来源分全部为一般公共预算拨款；按资金年度分全部为当年财政拨款收入。支出按功能分类分为：一般公共服务支出1267.5万元，占63.1%；社会保障和就业支出327.3万元，占16.3%；卫生健康支出72.8万元，占3.6%；农林水支出190.5万元，占9.5%；住房保障支出149.4万元，占7.4%。

五、关于2024年一般公共预算支出表的说明

（一）一般公共预算支出规模变化情况

五河县财政局2024年一般公共预算支出2007.5万元，比2023年预算拨款增加52.49万元，增长2.7%，主要原因：一是人员经费及公用经费变动；二是部分项目支出预算变动。

（二）一般公共预算支出结构情况

一般公共服务支出1267.5万元，占63.1%；社会保障和就业支出327.3万元，占16.3%；卫生健康支出72.8万元，占3.6%；农林水支出190.5万元，占9.5%；住房保障支出149.4万元，占7.4%。

（三）一般公共预算支出具体使用情况

1、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）2024 年预算237.0万元，比 2023 年预算减少28.75万元，下降10.8%，下降原因主要是人员减少。

2、一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）2024年预算160.0万元，比 2023年预算减少6万元，下降3.6%，下降原因主要是依据项目合同测算。

3、一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）2024年预算30.0万元，比 2023年预算减少230万元，下降88.5%，下降原因主要是专项债申报发行服务项目调减及项目功能科目调整。

4、一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）2024年预算510.5万元，比 2023年预算增加64.29万元，增长14.4%，增长原因主要是人员增加。

5、一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）2024年预算510.5万元，比 2023年预算增加45万元，增长16.4%，增长原因主要是项目功能科目调整。

6、一般公共服务支出（类）商贸事务（款）招商引资（项）2024年预算8.0万元，比 2023年预算增加8万元，增长原因主要是项目功能科目调整。

7、一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）2024年预算2.0万元，比 2023年预算增加2万元，增长原因主要是项目功能科目调整。

8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）行政单位离退休（项）2024 年预算136.5万元，比2023年预算增加67.86万元，增长98.9%，增长原因主要是退休人员增加。

9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）2024 年预算1.5万元，比2023年预算增加1.5万元，增长原因主要是退休人员增加。

10、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2024 年预算104.8万元，比2023年预算增加29.96万元，增长40.0%，增长原因主要是事业人员增加。

11、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2024 年预算84.4万元，比2023年预算增加19.88万元，增长30.8%，增长原因主要是退休人员增加。

12、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2024年预算22.1万元，比 2023年预算减少4.64万元，下降17.4%，下降原因主要是行政人员减少。

13、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2024年预算50.7万元，比 2023年预算增加24.73万元，增长95.2%，增长原因主要是事业人员增加。

14、农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）2024年预算180.5万元，比 2023年预算增加73.93万元，增长69.4%，增长原因主要是“防贫保”综合保险项目年度目标提高。

15、农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）2024年预算10万元，比 2023年预算增加10万元，增长原因主要是新增农村综合改革试点工作经费。

16、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2024年预算88.6万元，比 2023年预算减少18.98万元，下降17.6%，下降原因主要是人员减少和测算基数变动。

17、住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）2024年预算60.8万元，比 2023年预算减少6.38万元，下降9.5%，下降原因主要是人员减少。

六、关于2024年一般公共预算基本支出表的说明

五河县财政局2024年度一般公共预算基本支出1297.0万元，其中，人员经费1231.1万元，公用经费65.9万元。

（一）人员经费1231.1万元，主要包括：基本工资、津贴社贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、生活补助、医疗费补助、对其他个人和家庭的补助支出。

（二）公用经费65.9万元，主要包括：办公费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、福利费、其他交通费用、其他商品服务支出。

七、关于2024年政府性基金预算支出表的说明

五河县财政局2024年没有政府性基金预算拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

八、关于2024年国有资本经营预算支出表的说明

五河县财政局2024年没有国有资本经营预算拨款收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

九、关于2024年项目支出表的说明

五河县财政局2024年预算共安排项目支出710.5万元，比2023年预算减少97.07万元，下降12.0%，下降原因主要是部分项目已完成。主要包括：本年财政拨款安排710.5万元（其中，一般公共预算拨款安排710.5万元，政府性基金预算拨款安排0万元，国有资本经营预算拨款安排0万元），财政拨款上年结转安排0万元（其中，一般公共预算拨款安排0万元，政府性基金预算拨款安排0万元，国有资本经营预算拨款安排0万元）、财政专户管理资金安排0万元和单位资金安排0万元。

十、关于2024年政府采购支出表的说明

五河县财政局2024年预算安排政府采购支出70.0万元，比 2023 年预算增加49.5万元，增长241.5%，增长原因主要一是上年项目结转资金；二是云平台运维经费和办公设备购置预算增加。其中，一般公共预算安排70.0万元，占100.0%；政府性基金预算安排0万元，占0%；国有资本经营预算安排0万元，占0%；财政专户管理资金安排0万元，占0%；单位资金安排0万元，占0%。

十一、关于2024年政府购买服务支出表的说明

五河县财政局2024年预算安排政府购买服务支出30.0万元，比2023年预算增加30.0万元，增长原因主要是新增绩效评价第三方服务项目。

十二、其他重要事项情况说明

（一）项目及绩效目标情况

1.部门整体支出绩效目标

 

部门整体支出绩效目标表

（2024年度）

 

2.重点项目支出绩效目标—“防贫保综合保险”项目

（1）项目概述：关注处于贫困边缘的两类临贫、易贫特殊人群，抓住因病、因学、因灾等致贫返贫关键因素，提供相应的保险保障。

（2）立项依据：巩固脱贫攻坚成果相关政策要求。

（3）实施主体：五河县财政局。

（4）起止时间：2024年1月1日至2024年12月31日。

（5）项目内容：防范贫困人口和农村低收入人口返贫致贫风险。

（6）年度预算安排：180.50万元。

（7）绩效目标：进一步规范扶贫类综合保险，加大政策支持力度，防范化解贫困人口和农村低收入人口返贫致贫风险，开展“防贫保”综合保险。

 

 

（二）机关运行经费

五河县财政局2024年机关运行经费财政拨款预算65.9万元，比2023年预算减少11.72万元，下降15.1%，下降主要原因是压减一般性支出规模。

（三）政府采购情况

五河县财政局2024年政府采购预算70.0万元。其中：政府采购货物预算20.0万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算50.0万元。

（四）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，五河县财政局共有车辆0辆。单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上的专用设备0台（套）。

2024年部门预算安排购置公务用车0辆，购置费0万元。安排购置单位价值50万元以上的通用设备0台（套），购置费0万元；安排购置单位价值100万元以上专用设备0台（套），购置费0万元。

（五）绩效目标设置情况

按照中共五河县委 五河县人民政府关于印发《全面实施预算绩效管理的实施办法》的通知（五发〔2020〕12号）要求，五河县财政局14个项目实行了绩效目标管理，预算总金额为710.5万元，涉及一般公共预算当年财政拨款710.5万元、政府性基金预算当年财政拨款0万元、国有资本经营预算当年财政拨款0万元、财政专户管理资金当年安排0万元和单位资金当年安排0万元。

第三部分 名词解释

 

一、财政拨款收入：指部门或单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、财政专户管理资金：指按照非税收入管理相关规定，纳入财政专户管理的教育收费等。

四、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：本单位所属下级单位上缴给本单位的全部收入。

六、上年结转：指以前年度安排、结转到本年仍按原用途继续使用的资金。

七、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需以后年度按原用途继续使用的资金。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在除基本支出之外的支出，主要用于完成特定的工作任务和事业发展目标。
    十、机关运行经费:为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分    2024年部门预算公开附表

 

 

附件1：五河县财政局2024年部门预算表

附件2：五河县财政局2024年部门项目绩效目标表

 

附件1:

五河县财政局2024年部门预算表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

注：五河县财政局没有政府性基金预算拨款收入，也没有政府性基金预算拨款安排的支出，故本表无数据。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件2：

五河县财政局2024年度项目支出绩效目标

 

注：本部门0个涉密项目除外。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2024年五河县财政局部门预算公开.doc