五河县审计局2020年部门预算

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目 录

第一部分 部门概况

1.主要职责

2.部门预算单位构成

3.2020年度主要工作任务

第二部分 2020年部门预算情况说明

1.关于2020年收支预算总体情况说明

2.关于2020年收入预算情况说明

3.关于2020年支出预算情况说明

4.关于2020年财政拨款收支预算总体情况说明

5.关于2020年一般公共预算拨款情况说明

6.关于2020年一般公共预算基本支出情况说明

7.关于2020年政府性基金预算拨款情况说明

8.关于2020年国有资本经营预算拨款情况说明

9.其他重要事项情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 2020年部门预算公开附表

 

 

 

 

 

 

第一部分   部门概况

一、主要职责

  （一）贯彻执行国家审计方针政策和法律法规，负责对县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全县经济和社会健康发展，对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，对县本级预算执行和其他财政收支查出的问题负有协助政府主管部门督促整改的责任，并对其他审计发现问题负有督促被审计单位整改的责任。
   （二）制定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划，对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。
   （三）向县政府提交年度县本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受县政府委托，向县人大常委会提出县本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告；向县政府和省审计厅、市审计局报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向县政府、省审计厅、市审计局报告和向县有关部门通报审计情况及结果。
   （四）根据有关规定，组织实施国家机关和依法属于审计监督对象的其他单位的主要负责人经济责任审计。
   （五）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理、国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
   （六）依法检查审计决定执行情况，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、提起行政诉讼等事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。
   （七）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
   （八）承办上级审计机关授权项目审计；承办县政府交办的其他审计事项。

二、部门预算单位构成

从预算单位构成看，五河县五河县审计局2020年度部门预算包括局本级预算和局下属单位-五河县固定资产投资审计中心预算，纳入部门预算编制范围的单位共2个，具体情况见下表。

序号	单位名称	单位性质
1	五河县审计局机关	行政单位
2	五河县固定资产投资审计中心	公益一类事业单位

 

三、2020年度主要工作

（一）稳增长等政策措施落实情况跟踪审计

（二）财政预算执行和其他财政财务收支审计

（三）行政事业单位财务收支审计

（四）专项资金审计

（五）经济责任审计

（六）企业审计

（七）固定资产投资审计

 

第二部分  2020年部门预算情况说明

一、关于2020年收支预算总体情况说明

按照综合预算管理原则，五河县审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。五河县审计局2020年收支总预算426.19万元，收入包括一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、国有资本经营预算拨款收入等，支出包括：一般公共服务、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、住房保障支出等。

二、关于2020年收入预算情况说明

五河县审计局2020年度收入预算426.19万元，其中，一般公共预算拨款收入 426.19 万元，占收入预算100%，比2019年预算减少15.58万元，下降3.53%，原因主要是缩减了工程价款结算委托审计拨款；政府性基金收入 0 万元；纳入专户管理政府非税收入0万元；其他收入0万元，与2019年预算持平。

三、关于2020年支出预算情况说明

五河县审计局2020年度支出预算 426.19 万元，比2019年预算减少15.58万元，下降3.53%，原因主要是缩减了工程价款结算委托审计费用支出；其中，基本支出安排 250.19 万元，占支出预算58.7%，主要用于保障机构日常运转、完成日常工作任务等；项目支出 176 万元，占支出预算41.3%，主要用于全县工程价款结算委托审计。

四、关于2020年财政拨款收支预算总体情况说明

五河县审计局2020年财政拨款收支预算426.19万元，收入按资金来源分为：一般公共预算财政拨款收入426.19万元、政府性基金预算收入0万元、国有资本经营预算拨款0万元；按资金年度分为：当年财政拨款收入426.19万元，上年结转0万元。支出按功能分类分为：一般公共服务349.70万元，占82.05%；社会保障和就业支出33.39万元，占7.84%；医疗卫生支出14.83万元，占3.48%；住房保障支出28.27万元，占6.63%。

五、关于2020年一般公共预算拨款情况说明

（一）一般公共预算拨款规模变化情况。

五河县审计局2020年一般公共预算拨款426.19万元，比2019年预算拨款减少15.58万元，下降3.53%，原因主要是缩减了工程价款结算委托审计费用拨款。

（二）一般公共预算拨款结构情况。

一般公共服务349.70万元，占82.05%；社会保障和就业支出33.39万元，占7.84%；医疗卫生支出14.83万元，占3.48%；住房保障支出28.27万元，占6.63%。

（三）一般公共预算拨款具体使用情况

1、“一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）”2020年预算安排101.00万元，比2019年预算增加18.11万元，增长21.84%，增长原因主要是人员增加和工资福利支出的正常增长。

2、“一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）”2020年预算164万元，比2019年预算减少58.4万元，下降26.26%，下降原因主要是压缩了工程价款结算委托审计费用。

3、“一般公共服务（类）审计事务（款）信息化建设（项）” 2020年预算安排10万元，比2019年预算增加10万元，为新增加项目，主要原因是加强信息化建设。

4、“一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）”2020年预算安排72.71万元，比2019年预算增加1.90万元，增长2.68%，增长原因主要是下属事业单位工资福利支出的正常增长。

5、“一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）” 2020年预算安排2万元，比2019年预算增加1万元，增长100%，增长主要原因是加强党的建设。

6、 “社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）”2020年预算安排9.73万元，比2019年预算增加0.36万元，增长3.87%，增长原因主要是离退休待遇的正常增加。

7、“社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）”2020年预算安排21.17万元，比2019年预算增加0.12万元，增长0.56%，增长原因主要是随离退休待遇的正常增加而微调。

8、“社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）”2020年预算安排2.48万元，属于本年新增加项目，按政策要求安排。

9、“卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）” 2020年预算安排6.10万元，比2019年预算增加0.36万元，增长6.35%，增长原因主要是政策调整征收基数增加。

10、“卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）” 2020年预算安排5.14万元，比2019年预算增加0.04万元，增长0.74%，增长原因主要是政策调整征收基数增加。

11、“卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）” 2020年预算安排3.59万元，比2019年预算增加1.08万元，增长42.79%，增长原因主要是政策调整征收基数增加。

12、“住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）”2020年预算安排28.27万元，比2019年预算增加7.38万元，增长35.29%，增长原因主要是缴存基数增加。

 

六、关于2020年一般公共预算基本支出情况说明

五河县审计局2020年度一般公共预算基本支出250.19万元，其中，工资福利支出212.78万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出等。商品和服务支出27.68万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费等。对个人和家庭的补助9.73万元，主要包括：离休费、离休生活补助、退休人员独生子女补助奖励等。

 

七、关于2020年政府性基金预算拨款情况说明

五河县审计局2020年没有政府性基金预算拨款收入，也没有政府性基金预算拨款安排的支出。

 

八、关于2020年国有资本经营预算拨款情况说明

五河县审计局2020年没有国有资本经营预算拨款收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

 

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费。五河县审计局2020年机关运行经费财政拨款预算16.4万元，主要用于保障单位运行、购买货物和服务等，较2019年预算增加1万元，增长6.49%，增长主要原因是新增人员。

（二）政府采购情况。五河县审计局2020年各单位政府采购预算总额77.85万元。其中，政府采购货物预算12.85万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算65万元。

（三）政府购买服务情况。五河县审计局2020年政府购买服务预算总额0万元，涉及项目0个。

（四）项目及绩效目标情况。

五河县审计局2020年无金额大于100万元以上的项目，故没有编制绩效目标。

（五）绩效目标设置情况

按照《五河县财政局关于做好2020年县级部门预算和2020-2022年部门三年滚动财政规划编制工作的通知》（五财[2019]71号）要求，五河县审计局2020年项目支出按规定设置支出绩效目标，实行绩效目标管理的项目0个，涉及一般公共预算财政拨款0万元，实行部门自评或第三方评价。

（六）国有资产占用使用情况。五河县审计局共有车辆0辆，其中：局级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆。单位价值50万元以上的通用设备0台，单位价值100万元以上的专用设备0台。

2020年部门预算安排购置公务用车0辆，购置费0万元，其中：局级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；安排购置单位价值50万元以上的通用设备0台，购置费0万元；安排购置单位价值100万元以上专用设备0台，购置费0万元。

 

第三部分  名词解释

1、财政拨款收入：指县财政当年拨付的资金，主要包括一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、国有资本经营预算拨款收入。

2、纳入专户管理政府非税收入：指按照非税收入管理相关规定，纳入财政专户管理的教育收费等。

3、其他收入：指除了财政拨款收入、财政专户管理非税收入等以外的收入。

4、一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务的支出。

5、社会保障和就业支出：反映用于在社会保障和就业方面的支出，主要用于本单位离退休人员方面的支出。

6、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

7、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
    8、机关运行经费：机关运行经费是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

9、“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 

第四部分  2020年部门预算公开附表

附表1
部门预算收支总表
			单位：万元
收入		支出
项目	预算数	项目	预算数
一、一般公共预算拨款收入	426.19	一、一般公共服务支出	349.70
二、政府性基金预算拨款收入	0	二、外交支出	0
三、国有资本经营预算拨款收入	0	三、国防支出	0
四、纳入专户管理政府非税收入	0	四、公共安全支出	0
五、其他收入	0	五、教育支出	0
		六、科学技术支出	0
		七、文化旅游体育与传媒支出	0
		八、社会保障和就业支出	33.39
		九、卫生健康支出	14.83
		十、节能环保支出	0
		十一、城乡社区支出	0
		十二、农林水支出	0
		十三、交通运输支出	0
		十四、资源勘探信息等支出	0
		十五、商业服务业等支出	0
		十六、金融支出	0
		十七、援助其他地区支出	0
		十八、自然资源海洋气象等支出	0
		十九、住房保障支出	28.27
		二十、粮油物资储备支出	0
		二十一、国债还本付息支出	0
		二十二、其他支出	0
		二十三、债务还本支出	0
		二十四、债务付息支出	0
		二十五、债务发行费用支出	0
		二十六、灾害防治及应急管理支出	0
本年收入合计	426.19	本年支出合计	426.19
上年结余收入		结转下年
收入总计	426.19	支出总计	426.19

 

 

附表2
部门预算收入总表
							单位：	万元
功能分类科目		合计	上年结余	一般公共预算拨款收入	政府性基金预算拨款收入	国有资本经营预算拨款收入	纳入专户管理的政府非税收入	其他收入
科目编码	科目名称
201	一般公共服务支出			349.71
20108	审计事务			349.71
2010801	行政运行			101.00
2010804	审计业务			164.00
2010806	信息化建设			10.00
2010850	事业运行			72.71
20136	其他共产党事务支出			2
2013699	其他共产党事务支出			2
208	社会保障和就业支出			33.38
20805	行政事业单位离退休			33.38
2080501	行政单位离退休			9.73
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出			21.17
2080506	机关事业单位职业年金缴费支出			2.48
210	卫生健康支出			14.83
21011	行政事业单位医疗			14.83
2101101	行政单位医疗			6.10
2101102	事业单位医疗			5.14
2101103	公务员医疗补助			3.59
221	住房保障支出			28.27
22102	住房改革支出			28.27
2210201	住房公积金			28.27
合计				426.19

 

附表3
部门预算支出总表
					单位：万元
科目编码	科目名称	合计	基本支出	项目支出	备注
201	一般公共服务支出	349.71	173.71	176.00
20108	审计事务	347.71	173.71	174.00
2010801	行政运行	101.00	101.00	0
2010804	审计业务	164.00	0	164.00
2010806	信息化建设	10.00	0	10.00
2010850	事业运行	72.71	72.71	0
20136	其他共产党事务支出	2	0	2
2013699	其他共产党事务支出	2	0	2
208	社会保障和就业支出	33.38	33.38	0
20805	行政事业单位离退休	33.38	33.38	0
2080501	行政单位离退休	9.73	9.73	0
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	21.17	21.17	0
2080506	机关事业单位职业年金缴费支出	2.48	2.48	0
210	卫生健康支出	14.83	14.83
21011	行政事业单位医疗	14.83	14.83	0
2101101	行政单位医疗	6.10	6.10	0
2101102	事业单位医疗	5.14	5.14	0
2101103	公务员医疗补助	3.59	3.59	0
221	住房保障支出	28.27	28.27	0
22102	住房改革支出	28.27	28.27	0
2210201	住房公积金	28.27	28.27	0
合计		426.19	250.19	176.00

 

 

附表4
部门财政拨款收支总表
					单位：万元
收   入		支  出
项目	预算数	项目	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	国有资本经营预算财政拨款
一、上年结转		一、本年支出		426.19
一般公共预算		一般公共服务支出		349.70
政府性基金预算		社会保障和就业支出		33.39
国有资本经营预算		社会保障和就业支出
二、本年收入	426.19	医疗卫生与计划生育支出		14.83
一般公共预算	426.19	住房保障支出		28.27
政府性基金预算
国有资本经营预算
		二、结转下年
收入总计	426.19	支出总计	426.19	426.19
注：本表反映部门财政拨款收入、支出预算情况（不包括单位其他收入）。

 

附表5
部门一般公共预算支出预算表（分功能科目）
					单位：万元
科目编码	科目名称	合计	基本支出	项目支出	备注
201	一般公共服务支出	349.71	173.71	176.00
20108	审计事务	347.71	173.71	174.00
2010801	行政运行	101.00	101.00
2010804	审计业务	164.00		164.00
2010806	信息化建设	10.00		10.00
2010850	事业运行	72.71	72.71
20136	其他共产党事务支出	2		2
2013699	其他共产党事务支出	2		2
208	社会保障和就业支出	33.38	33.38
20805	行政事业单位离退休	33.38	33.38
2080501	行政单位离退休	9.73	9.73
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	21.17	21.17
2080506	机关事业单位职业年金缴费支出	2.48	2.48
210	卫生健康支出	14.83	14.83
21011	行政事业单位医疗	14.83	14.83
2101101	行政单位医疗	6.10	6.10
2101102	事业单位医疗	5.14	5.14
2101103	公务员医疗补助	3.59	3.59
221	住房保障支出	28.27	28.27
22102	住房改革支出	28.27	28.27
2210201	住房公积金	28.27	28.27
合计		426.19	250.19	176.00

 

附表6
部门一般公共预算基本支出情况表      （分经济科目）
			单位：万元
经济科目	科目名称	基本支出	备注
301	工资福利支出	212.78
30101	基本工资	86.87
30102	津贴补贴	45.76
30103	奖金	3.91
30107	绩效工资	7.86
30108	机关事业单位基本养老保险缴费	21.18
30109	职业年金缴费	2.49
30110	职工基本医疗保险缴费	11.24
30111	公务员医疗补助缴费	3.59
30112	其他社会保障缴费	1.61
30113	住房公积金	28.27
302	商品服务支出	27.68
30228	工会费	6.68
30229	福利费	2.11
30239	其他交通费	8.59
30299	其他商品服务支出	10.3
303	对个人和家庭补助支出	9.73
30301	离休费	9.53
30102	退休费	0.2
合计		250.19

 

附表7
部门政府性基金预算支出表
				单位：万元
科目编码		科目名称	本年政府性基金财政拨款支出
			合计	基本支出	项目支出
合计

注：本单位没有政府性基金预算拨款收入，也没有政府性基金预算支出，故本表无数据.

 

附表8
部门国有资本经营预算支出表
			单位：万元
科目编码		科目名称	国有资本经营预算拨款支出
			合计	基本支出	项目支出
注：我单位没有国有资本经营预算拨款收入，也没有国有资本经营预算支出，故本表无数据。

 

 

附表9
部门政府采购支出表
				单位：万元
支出项目/政府采购项目名称	合计	一般公共预算	政府性基金预算	纳入专户管理非税收入	其他收入
合计	77.85	77.85	0	0	0
办公电器设备	2	2	0	0	0
其他消耗用品	0.1	0.1	0	0	0
办公耗材	4.25	4.25	0	0	0
办公家具	1.1	1.1	0	0	0
办公器材	5.4	5.4	0	0	0
专业咨询、工程监理、工程设计	65	65	0	0	0

 

 

附表10
部门政府购买服务支出表
						单位：万元
支出项目	购买方式	购买服务起止时间	合计	一般公共预算	政府性基金预算	纳入专户管理非税收入	其他收入

注：本单位没有安排政府购买服务支出，故本表无数据。

 

 

附表11
财政拨款安排的“三公”经费预算情况表
			单位：万元
项  目	2020年预算数	上年预算数	增幅（%）
合  计	5	5	0
因公出国（境）费	0	0	0
公务接待费	5	5	0
公务用车购置及运行费	0	0	0
其中：公务用车运行维护费	0	0	0
公务用车购置	0	0	0

 

 

 

 

 

 

五河县审计局2020年财政拨款安排“三公”经费预算情况

 

 

 

 

 一、“三公”经费预算财政拨款情况表

		单位：万元
项目	2020年预算数	上年预算数	增幅（%）
合计	5	5	0
因公出国（境）费	0	0	0
公务接待费	5	5	0
公务用车购置及运行费	0	0	0
其中：公务用车运行维护费	0	0	0
公务用车购置	0	0	0

二、 “三公”经费财政拨款支出情况说明

五河县审计局2020年“三公”经费支出预算为5万元，与2019年预算持平。其中：因公出国（境）费支出预算为0万元，公务接待费支出预算为5万元，公务用车购置及运行费支出预算为0万元。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费 预算0万元，，比上年增加0万元，增长0 %，增加原因主要是无。该项经费预算根据市外办批准的因公临时出国（境）计划，按照规定标准安排；主要用于单位组织的业务培训、调研考察等外事活动。经费使用严格执行《转发<安徽省省直党政机关因公出国经费管理办法>》（财行〔2014〕178号）等相关规定。

（二）公务接待费 预算5万元，与上年一致。原因主要是单位积极落实中央八项规定精神，厉行勤俭节约，该项经费主要用于接待有关部门、有关单位业务指导和工作调研等公务往来支出。经费使用严格执行《五河县党政机关国内公务接待管理细则》（蚌办发〔2014〕21号）等相关规定。

（三）公务用车购置及运行费 预算0万元，比上年增加0万元，同比增长0%。其中，公务用车运行费0万元，比上年增加0万元，同比增长0%；该项经费主要用于车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。公务用车购置费0万元。

2020年，五河县审计局开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。