五河县审计局2024年部门预算

2024年2月

 

目 录

第一部分 部门概况

1.主要职责

2.部门预算单位构成

3.2024年度主要工作任务

第二部分 2024年部门预算情况说明

1.关于2024年收支总表的说明

2.关于2024年收入总表的说明

3.关于2024年支出总表的说明

4.关于2024年财政拨款收支总表的说明

5.关于2024年一般公共预算支出表的说明

6.关于2024年一般公共预算基本支出表的说明

7.关于2024年政府性基金预算支出表的说明

8.关于2024年国有资本经营预算支出表的说明

9.关于2024年项目支出表的说明

10.关于2024年政府采购支出表的说明

11.关于2024年政府购买服务支出表的说明

12.其他重要事项情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 2024年部门预算公开附表

 

 

第一部分   部门概况

 

一、主要职责

（一）贯彻执行国家审计方针政策和法律法规，负责对县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全县经济和社会健康发展，对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，对县本级预算执行和其他财政收支查出的问题负有协助政府主管部门督促整改的责任，并对其他审计发现问题负有督促被审计单位整改的责任。
    （二）制定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划，对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。
    （三）向县政府提交年度县本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受县政府委托，向县人大常委会提出县本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告；向县政府和省审计厅、市审计局报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向县政府、省审计厅、市审计局报告和向县有关部门通报审计情况及结果。
    （四）根据有关规定，组织实施国家机关和依法属于审计监督对象的其他单位的主要负责人经济责任审计。
    （五）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理、国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
    （六）依法检查审计决定执行情况，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、提起行政诉讼等事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。
    （七）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
    （八）承办上级审计机关授权项目审计；承办县政府交办的其他审计事项。

二、部门预算构成

从预算单位构成看，五河县审计局2024年度部门预算包括局本级预算和局下属单位预算，纳入部门预算编制范围的单位共2个，具体情况见下表。

 

三、2024年度主要工作任务

（一）稳增长等政策措施落实情况跟踪审计

（二）财政预算执行和其他财政财务收支审计

（三）行政事业单位财务收支审计

（四）专项资金审计

（五）经济责任审计

（六）企业审计

（七）固定资产投资审计

第二部分  2024年部门预算情况说明

 

一、关于2024年收支总表的说明

按照综合预算管理原则，审计部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。审计部门2024年收支总预算519.74万元，收入全部是一般公共预算拨款收入，支出包括：一般公共服务、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出等。

二、关于2024年收入总表的说明

审计部门2024年收入预算519.74万元，其中，本年收入519.74万元，上年结转收入0万元。

（一）本年收入519.74万元，主要包括：一般公共预算拨款收入519.74万元，占100%，比 2023 年预算增加5.38万元，增长1.05%，增长原因主要是投资审计费用增加；

三、关于2024年支出总表的说明

审计部门2024年度支出预算519.74万元，比2023年预算增加5.38万元，增长1.05*%，原因主要是投资审计费用增加；其中，基本支出381.74万元，占73.45%，主要用于保障机构日常运转、完成日常工作任务；项目支出138万元，占26.55%，主要用于工程价款结算委托审计费用。

四、关于2024年财政拨款收支总表的说明

审计部门2024年财政拨款收支预算519.74万元，收入按资金来源全部为一般公共预算财政拨款；按资金年度分全部为本年财政拨款收入。支出按功能分类分为：一般公共服务支出386.88万元，占74.44%；社会保障和就业支出64.15万元，占12.34%；卫生健康支出19.25万元，占3.7%；住房保障支出49.45万元，占9.52%；。

五、关于2024年一般公共预算支出表的说明

（一）一般公共预算支出规模变化情况。

审计部门2024年一般公共预算支出519.74万元，比2023年预算拨款增加5.38万元，增长1.05%，主要原因：工程价款结算委托审计费用增加。

（二）一般公共预算支出结构情况。

一般公共服务支出386.88万元，占74.44%；社会保障和就业支出64.15万元，占12.34%；卫生健康支出19.25万元，占3.7%；住房保障支出49.45万元，占9.52%。

（三）一般公共预算支出具体使用情况。

1、一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）2024年预算139.3万元，比 2023 年预算增加14.53万元，增加11.65%，增加原因主要是人员增加。

2、一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）2024年预算0万元，与 2023年预算持平。

3、一般公共服务（类）审计事务（款）信息化建设（项）2024年预算10万元，与2023年预算持平。

4、一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）2024 年预算109.58万元，比 2023年预算增加16.46万元，增长17.68%，增长原因主要是职工工资年度增长。

5、一般公共服务（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）2024年预算120万元，比2023年预算减少30万元，下降20%，下降原因主要是工程价款结算委托审计费用减少。

6、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）2024年预算21.6万元，比2022年预算增加10.48万元，增加94.24%，增长原因主要是人员增加。

7、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2024年预算28.37万元，比2023年预算增加1.31万元，增长4.84%，增长原因主要是人员增加。

8、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2024年预算14.18万元，比2023年预算减少3.97万元，减少21.87%，减少原因主要是在职人员减少。

9、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2024年预算10.96万元，比2023年预算减少0.86万元，减少7.28%，减少原因主要是单位行政在职人员减少。

10、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2024年预算8.29万元，比2023年预算增加1.71万元，增加20.63%，下降原因主要是政策调整口径变化。

11、住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2024年预算30.7008万元，比2022年预算减少7.4092万元，下降19.44%，下降原因主要是缴存基数下降。

12、住房保障（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）2024年预算18.75万元，比2023年预算减少2.87万元，下降13.27%，下降原因主要是缴存基数下降。

六、关于2024年一般公共预算基本支出表的说明

审计部门2024年度一般公共预算基本支出381.74万元，其中，人员经费356.4万元，公用经费  25.34万元。

（一）人员经费356.4万元，主要包括：基本工资、津贴社贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、医疗费补助、提租补贴等。

（二）公用经费25.34万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用等。

七、关于2024年政府性基金预算支出表的说明

审计部门2024年没有政府性基金预算拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

八、关于2024年国有资本经营预算支出表的说明

审计部门2024年没有国有资本经营预算拨款收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

九、关于2024年项目支出表的说明

审计部门2024年预算共安排项目支出138万元，比2023年预算减少30万元，下降17.86%，下降原因主要是工程价款结算委托审计费用减少。主要包括：本年财政拨款安排138万元。

十、关于2024年政府采购支出表的说明

审计部门2024年预算安排政府采购支出2.5万元，比 2023 年预算减少0.5万元，下降16.67%，下降原因主要是政府采购事项减少。其中，一般公共预算安排2.5万元，占100%；

十一、关于2024年政府购买服务支出表的说明

审计部门2024年没有安排政府购买服务支出。

十二、其他重要事项情况说明

（一）项目及绩效目标情况。

1、“审计业务”项目

（1）项目概述。做好2024年各项审计工作，确保财政资金安全、高效运作

（2）立项依据。五河县2024年审计计划

（3）实施主体。五河县审计局。

（4）起止时间。2024.1.1-2024.12.31。

（5）项目内容。审计业务经费。

（6）年度预算安排。2024年该项目预算120万元，主要用于政府投资项目审计费用。

（7）绩效目标。

 

 

2、“审计信息化及工作经费”项目

（1）项目概述。加强审计机关网络和信息安全防护工作

（2）立项依据。《安徽省审计机关关于加强全省视频会商系统管理和日常维护工作的通知》、《关于进一步加强全市审计机关网络和信息安全防护工作的通知》（蚌审办〔2020〕28号）。

（3）实施主体。五河县审计局。

（4）起止时间。2024.1.1-2024.12.31。

（5）项目内容。审计信息化及工作经费。

（6）年度预算安排。安排10万元，主要用于网络和信息化建设设备购置等。

（7）绩效目标。

 

（二）机关运行经费。

五河县审计部门2024年机关运行经费财政拨款预算25.34万元，和2023年预算持平。

（三）政府采购情况。

审计部门2024年政府采购预算2.5万元。均为一般公共预算。

（四）国有资产占有使用情况。

截至2023年12月31日，五河县审计部门共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆。单位价值50万元以上的通用设备0台（套），单位价值100万元以上的专用设备0台（套）。2023年部门预算安排公务用车购置费0万元，安排购置单位价值50万元以上的通用设备购置费0万元，安排购置单位价值100万元以上的通用设备购置费0万元。

（五）绩效目标设置情况

按照中共五河县委 五河县人民政府关于印发《全面实施预算绩效管理的实施办法》的通知（五发〔2020〕12号）要求，五河县审计部门3个项目实行了绩效目标管理，预算总金额为138万元，涉及一般公共预算当年财政拨款168万元、政府性基金预算当年财政拨款0万元、国有资本经营预算当年财政拨款0万元、财政专户管理资金当年安排0万元和单位资金当年安排0万元。

 

第三部分 名词解释

 

一、财政拨款收入：指部门或单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、财政专户管理资金：指按照非税收入管理相关规定，纳入财政专户管理的教育收费等。

四、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：本单位所属下级单位上缴给本单位的全部收入。

六、上年结转：指以前年度安排、结转到本年仍按原用途继续使用的资金。

七、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需以后年度按原用途继续使用的资金。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在除基本支出之外的支出，主要用于完成特定的工作任务和事业发展目标。
    十、机关运行经费:为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十一、“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分    2024年部门预算公开附表

 

 

附件1：审计部门2024年部门预算表

附件2：审计部门2024年部门项目绩效目标表

 

附件1:

审计部门2024年部门预算表

 

部门公开表1

2024年部门收支总表   

           

部门名称： 五河县审计局                                                                                                                                   单位：万元

2024年部门收入总表                               

部门名称：五河县审计局                                                                                                           单位：万元                                                                                                

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    部门公开表3

 2024年部门支出总表

 

部门名称：五河县审计局                                                                                                      单位：万元   

 

  部门公开表4

2024年部门财政拨款收支总表

部门名称：008-五河县审计局                                                                                               单位：万元

 

部门公开表5

 2024年部门一般公共预算支出表

 部门名称：五河县审计局                                                                                                   单位：万元

 

 

 

部门公开表7

2024年部门政府性基金预算支出表

部门名称：五河县审计局                                                                                                  单位：万元

注：五河县审计局没有政府性基金预算拨款收入，也没有政府性基金预算拨款安排的支出，故本表无数据。

部门公开表8

部门公开表9                                                                                                  

2024年部门项目支出表

部门名称：五河县审计局                                                                                                  单位：万元

部门公开表10

2024年部门政府采购支出表

部门名称：五河县审计局                                                                                                    单位：万元

 

 

 

 

 部门公开表11

注：五河县审计局没有安排政府购买服务支出，故本表无数据。

附件2：

五河县审计局2024年度项目支出绩效目标