五河县财政局2018年部门预算及编制说明

五河县财政局2018年部门预算编制说明

一、 部门主要职能

（一）贯彻执行国家财税方针政策和法律法规；拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测宏观经济形势，参与拟订各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；完善鼓励公益事业发展的财税政策。 
    （二）负责全县财政收支管理工作，承担县级财政收支管理的责任。负责编制年度县级财政预决算草案并组织执行；受县政府委托，向县人民代表大会报告全县和县级预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算；组织拟订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度。 
    （三）负责政府非税收入和政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据。 
    （四）组织实施国库管理、国库集中收付相关制度办法，按规定开展国库现金管理工作；组织实施政府采购制度，监督管理政府采购工作。 
    （五）拟订促进全县经济发展的财政政策，负责办理和监督县级财政经济发展支出；制定全县基本建设财务管理相关制度办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。 
    （六）会同有关部门管理县级财政社会保障、就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）财务管理的相关制度办法，编制县级社会保障资金预决算草案。 
    （七）负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度；制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。 
    （八）执行国有资本经营预算的制度和办法；审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案；负责国有资本收益的征收和监缴；组织实施企业财务制度；按规定监管地方金融类企业国有资产和县级国有文化资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。 
    （九）负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度；指导和监督注册会计师、会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。 
    （十）负责监督检查财税法规、政策及预算的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题；依法查处违法违规行为。 
    （十一）承办县委、县政府交办的其他事项。

二、 部门预算单位构成

从预算单位构成看，五河县财政局2018年度部门预算包括局本级预算和局属二级机构预算。其中局二级机构20个，分别是非税收入征收管理局、农业综合开发办公室、民生工程办公室和国有资产监督管理局，国库集中支付中心和15个乡镇财政所（分局）。

纳入五河县财政局2018年度部门预算编制范围的单位共21个，详细情况见下表：

三、 年度工作主要任务

1. 实现财政稳定增收，预期2018年全县财政收入完成18.59亿元，比上年增长9%，地方财政收入实现12.24亿元。

2. 继续实施33项省级民生工程项目，完成2个高标准农田示范工程项目；计划完成140个一事一议财政奖补项目。

3. 继续加大对社会事业发展的投入，确保教育、卫生、扶贫、三农、美丽乡村和重点工程等重点支出及时落实到位，不断提高财政资金运行效率。

4.继续深化财政改革，从预算执行、存量清理、债务管理、资金使用等方面加强财政管理，提升财政管理精细化、科学化水平。

5.继续围绕财政中心工作，扎实开展“小金库”专项整治和清理滥发津补贴、美丽乡村、脱贫攻坚、秸秆禁烧、村“三资”管理等重点项目监督检查，强化财政监督检查工作，确保财政运行高效

6.抓好党建重点工作，用活各种党建载体，全力提高党员干部素质，不断完善基层党建工作机制。

7.完成上级交办的其他任务。

四、年度收支预算总体情况（对应附件三：表16）

按照综合预算管理原则，五河县财政部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。2018年度收入预算2210.25万元，其中一般公共预算拨款收入2210.25万元，比2017年预算增加91万元，增长4.29%，政府性基金收入0万元，与2017年预算相比无变化。纳入专户管理政府非税收入0万元，与2017年预算相比无变化。其他收入0万元，与2017年预算相比无变化。

2018年度支出预算2210.25万元，基本支出安排1702.95万元，主要用于人员工资福利支出和机构正常运行，其中工资福利支出1580.81万元，主要包括基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、绩效工资等；商品和服务支出82.88万元，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费等；对个人和家庭的补助39.26万元，主要包括离休费、退休费、生活补助等；项目支出507.3万元，主要用于信息化建设、民生工程、服务型财政所创建等。

五、财政拨款收支预算总体情况（对应附件三：20）

五河县财政局2018年度财政拨款收入预算2210.25万元，其中一般公共预算财政拨款当年收入2210.25万元，上年结转0万元，政府性基金预算当年收入0万元，上年结转0万元。支出2210.25万元，其中一般公共服务支出1713.59万元、社会保障和就业支出223.31万元、医疗卫生与计划生育支出108.03万元、农林水支出20万元、住房保障支出145.32万元。

（一）一般公共预算拨款情况（对应附件三：20）

五河县财政局2018年度一般公共预算拨款2210.25万元，其中一般公共服务1713.59万元，占比77.53%；社会保障和就业223.31万元，占比10.1%；医疗卫生与计划生育支出108.03万元，占比4.89%；农林水支出20万元，占比0.9%；住房保障支出145.32万元，占比6.58%。具体情况如下：

1、“一般公共服务”2018年预算安排1713.59万元，比2017年预算增加79.61万元，增长4.87%，增长原因主要是依照上级文件要求，加强网络信息安全等级保护建设，其中:“行政运行”预算175.01万元，主要用于保障机关正常运转的支出；“信息化建设”预算210万元，主要用于信息安全保护和财政网络系统运行维护方面的支出；“事业运行”预算1065.67万元，主要用于事业单位及二级机构正常运转的支出；“其他财政事务支出”预算261.9万元，主要用于绩效评价、审计检查、支农政策培训及粮食三项行动等方面支出；“其他共产党事务支出”预算1万元，主要用于党建活动支出。

2、“社会保障和就业”2018年预算安排223.31万元，比2017年预算减少3.97万元，下降1.75%，下降原因主要是社保改革，其中：“事业单位离退休”预算17.42万元，主要用事业单位离退休人员支出；“未归口管理的行政单位离退休”预算8.67万元，主要用于财政局机关离退休人员支出；“机关事业单位基本养老保险缴费支出”预算197.22万元，主要用于单位职工养老保险缴费支出。

3、“医疗卫生与计划生育支出” 2018年预算安排108.03万元，比2017年预算增加4.21万元，增长4.06%，增长原因主要是新增录用人员及增调资，其中：“行政单位医疗”预算10.91万元、“事业单位医疗”预算71.99万元、“公务员医疗补助”预算25.13万元，主要用于医疗保障方面的支出。

4、“农林水支出”2018年预算安排20万元，与2017年预算相比无变化。其中：“农业综合开发”预算20万元，主要用于农业综合开发机构运行经费。

5、“住房保障支出”2018年预算安排145.32万元，比2017年预算增加11.14万元，增长8.3%，增长原因主要是新增录用人员及增调资，其中：“住房公积金”预算145.32万元，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金等住房改革方面的支出。

（二）一般公共预算基本支出情况（对应附件三：22）

五河县财政局2018年度一般公共预算基本支出1702.95万元，工资福利支出1580.81万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出等。商品和服务支出82.88万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费等。对个人和家庭的补助39.26万元，主要包括：离休费、生活补助等。

（三）政府性基金预算收支情况（对应附件三：23）

五河县财政局2018年没有政府性基金预算拨款收入，也没有政府性基金预算拨款安排的支出。

六、其他重要事项的情况说明

1、机关运行经费。五河县财政局部门2018年机关运行经费财政拨款预算82.88元，主要用于保障单位日常工作运行，用于购买货物和服务。

2、政府采购情况。五河县财政局部门2018年各单位政府采购预算总额188万元。计划采购货物（设备）分别为信息二级等保、计算机等办公设备。

3、政府购买服务情况。五河县财政局部门2018年各单位无政府购买服务计划，故政府购买服务预算财政拨款总额0万元。

4、绩效目标编制情况。五河县财政局部门2018年共编制项目1个，按照《关于编制2018年部门预算和2018-2020年中期财政规划的通知》（五财[2017]146号）要求，其中县级1个项目，信息安全二级等级保护工程项目120万元纳入编制预算绩效目标，项目绩效情况为2018年总体目标达到等保二级要求，绩效指标达到网络运行安全，大力提升了财政信息安全。

5、绩效目标和指标情况。部门按照《五河县财政局进一步规范和完善部门预算项目支出绩效目标管理实施方案》（五财[2016]194号）的要求，编制1个项目信息安全二级等级保护工程120万元，并按照规定公开绩效目标（详见附表12 ）

6、国有资产占用使用情况。五河县财政局部门共有车辆2辆，其中：一般公务用车2辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆。单位价值200万元以上的大型设备0台（套）。

2018年部门预算安排公务用车购置费0万元，安排购置单位价值200万元以上大型设备购置费0万元。

七、名词解释

1.一般公共服务：反映政府提供一般公共服务的支出

2. 财政拨款收入：指县财政当年拨付的资金

3.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
    5.机关运行经费：机关运行经费指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费及其他费用。